【学习笔记·出纳&资金Day6】出纳模块常见问题及解决方案

目录

1. 初始化

1.1 初始化—银行存款期初

2. 基础资料

2.1 基础资料—银行账号

2.2 基础资料—内部账户

2.3 基础资料—收付款用途

3. 日常业务

3.1 日常业务——购汇

3.2 日常业务——应收票据

3.3 日常业务——资金调拨单

3.4 日常业务——手工日记账

3.5 日常业务——日记账

3.6 日常业务——银行对账单

4. 期末处理

4.1 期末处理——出纳期末对账

5. 出纳管理参数

5.1 出纳管理参数——是否登账

1.1 初始化—银行存款期初

Q：

在【出纳管理】模块初始化中专家银行存款期初，保存提示“收款组织+结算组织唯一”，不能保存。

企业场景：企业对每个银行账号都新增一张银行存款期初单

A：

此提示因为银行存款期初单唯一性校验规则做了控制（BOS控制），当前收款组织已经存在一张期初单，新增第二张会报错。对于同一个收付组织的银行账号期初只需要在一张期初单据录入所有银行账号余额即可，如下图添加明细

Q：

银行存款期初不平衡状态下保存并结束初始化有什么后果。

A：

银行存款期初不平衡也可以结束初始化，但是会导致余额调节表永远不平衡。在初始化录入时，如果日记账期初余额和银行日记账余额不一致，一定要录入未达账项

银行余额调节表不平衡首先要排查是否初始化银行存款期初不平衡保存审核了

2.1 基础资料—银行账号

Q:

收款单如何设置带出默认银行账号？

A: 

打开该银行账号，勾选【默认账号】即可，一个收付组织只可以勾一个

2.2 基础资料—内部账户

Q:

什么是内部账户，设置内部账户的目的是什么，什么情况下使用？

A: 

内部账户是一个虚拟账户，账户内记录的资金流水和资金余额也是虚拟的。

用途1: 统收统支，集团内有A，B两家公司，集团要求A公司负责收付款，B公司负责应收应付结算，此时需要用到内部账户。

使用类型：在收付组织开设。创建组织为A，对应组织为B，A公司收到一笔款，内部账户金额增加，A公司付出一笔款，内部账户金额减少。

用途2：收支两条线，集团要求B公司负责结算并收付款，让收到款时需要上划到A公司，需要付款时再向A公司申请，在A公司下拨款项到B公司后，再由B公司付出，B公司不能直接用自己收到的款对外付款。

使用类型：在资金组织开设，创建组织为A，对应数字为B，B公司上划到A公司，内部账户金额增加，A公司下拨到B公司，内部账户金额减少。

【emoji】注意：⚠️资金组织开设可支持上述两个场景，收付组织开设只支持第一个场景

Q：

B公司上划到A公司母账户中，资金上划单选不到已审核的内部账户，为什么？

A：

内部账户必须是资金组织开设的，且需要由资金组织分配到对应组织中才能使用

Q：

为什么资金内部账户期初余额录入时资金组织选择不到组织机构

A：

需要满足以下条件才可以被选到

1. 具备资金职能（系统管理员登陆系统——组织——资金职能是否勾选）

2. 组织机构的出纳管理已经启用

3. 组织机构的出纳管理没有结束初始化

2.3 基础资料—收付款用途

Q:

收付款用途中有个字段【计入往来】有什么作用？

A:

勾选-意味着该笔收付款加入往来结算，后续要与应收应付核销，能够在相关报表中（应收款明细表）中能查询这笔收付款，主要用于采购和销售业务（赊账）

不勾选-不参与往来结算，后续不需要核销，也无法在应收应付报表查询，主要用于非采购和非销售业务，如零散的办公费支出，不涉及赊账

Q:

客户想自定义一个销售业务类的收付款用途，但【业务类型】选不到“销售业务”是否可放开？

A:

建议不要去放开，有些业务类型是代码控制，如采购业务、销售业务，会影响预收预付等业务，自定义只支持以下两种：

1.当为“付款类型”时，业务类型只能选“其他业务”或“工资发放”

2.当为“收款类型”时，业务类型只能选“其他业务”

3.1 日常业务——购汇

Q:

购买外币业务如何实现

A：

通过单据类型为【购汇】的银行转帐单来处理

3.2 日常业务——应收票据

Q：

应收票据如何进行初始化

A:

首先需要在出纳管理中新增应收票据，将应收票据审核后自动生成的收款单删除，应收款管理中手工新增期初收款单关联应收票据（结算方式为票据业务），期初应收单中，应包含此应收票据对应的期初应收单，为了后续与期初收款单核销

Q:

应收票据审核后自动生成的收款单有什么用？

A:

1.销售后暂未收到款项，形成应收帐款，后续客户用承兑汇票支付，意味着已经收到款项，此时就需要用收款单与应收单进行核销（而不是应收票据与收款单核销）

2.为了帐表取数正确，如应收票据余额表，应收款明细表

Q:

应收票据对应的收款单生成方式

A：

有两种生成方式：

1.应收票据审核后自动生成收款单

2.手工新增收款单，结算方式选为商业承兑汇票/银行承兑汇票。之后明细中会出现【应收票据】页签，明细【票据流水号】中关联应收票据即可

Q:

应收票据审核后自动生成的收款单是否反映到银行日记账

A:

收到应收票据并不意味收到款项，应收票据到期收款，才会反映到银行日记账中。

在列表点击【业务操作】——到期收款，此时会生成一张单据类型为【应收票据到期收款】的应收票据结算单，日记账以此登账，而不是以收款单登账

Q：

应收票据审核了，但是没有对应的收款单，如何排查

A：

排查：

1.系统默认生成收款单，最大可能是生成收款单没保存就直接关闭或退出系统

2.检查应收票据的【选项】—【业务参数】中参数“审核自动生成收款单”是否选择为“是”。

Q：

内部背书的操作过程是？

A: 

举例内部有A、B两家公司，A公司从B公司采购货物后将银行承兑汇票，票据背书给B公司。

1.首先需要设置A公司的内部供应商B，B公司的内部客户A。

2.在A公司下，将需要背书的票据选中后点击【背书】，被背书单位为内部供应商B。

3.在B公司下，点击接收票据，收付组织为B，背书组织为A，因为是客户背书给供应商，故往来单位类型需要选为客户，往来单位选择内部客户A，票据流水号选为步骤二背书的应收票据。

Q:

如何将一张票据背书给两个供应商

A:

1.新增两张付款单，分别为不同的供应商，结算组织均选为【应收票据背书】。

2.将付款单的【应收票据背书】页签下。【票据流水号】均选择需要背书的同一张票据，填好背书金额后点击保存。

3.回到付款单列表中，勾选上述两张付款单，一并提交审核。

⚠️注意：

1.这不是常规操作，上述两张付款单的背书金额相加，允许大于票面金额，系统本身没有控制，故需要保证背书金额等于票面金额。

2.两张付款单必须同时审核，如果一方先审核，则会占用票据引用，另外一张付款单无法再次审核。（票据只允许一次背书）

3.如果一张应收票据同时背书给同一个供应商，但需要生成多笔付款单，则直接通过应收票据【背书】，在背书界面新增多行明细即可。

3.3 日常业务——资金调拨单

Q:

资金调拨单适用的业务场景是什么？

A:

场景：内部资金拆借

举例：有内部公司A、B，A公司向B公司借出资金，并计提利息，到期B公司需要还本付息。

3.4  日常业务——手工日记账

Q:

如何将其他业务系统单据生成的凭证引入到手工日记账中？

A:

默认只能将来源系统为“总账”的凭证引入到手工日记账中，需要做以下操作：

1. 在BOS平台找到【财务会计】——【出纳管理】——【引入日记账】

2. 选中【来源系统】取消锁定性

Q:

手工日记账登账设置【单据状态】为审核，为什么生成的手工日记账仍是暂存状态

A:

一般是生成的手工日记账某些必录字段为空导致无法保存所致，打开暂存单据，点击【保存】，根据弹出的提示进行修改相关字段

Q:

新增手工日记账选不到账簿（如下图），如何排查？

A:

排查方案：

1. 检查该组织账簿是否已审核

2. 检查当前组织是否已启用出纳模块（【出纳管理】——【启用日期设置】中排查）

3. 检查手工日记账中是否已设置好【凭证登账设置】

具体设置：在主控台点击【出纳管理】——【手工日记账】，然后点击菜单栏【业务操作】下按钮【凭证登账设置】，在此界面下新增账簿以及对应的收付组织。

（⚠️注意：在凭证登账设置界面需要先选择核算体系，下面才可以选择到该核算体系下的账簿）

Q:

手工日记账中的【银行账号与科目对应表】什么情况下需要录入？

A:

单银行账号在银行科目中以明细科目存在时，则需要使用银行账号与科目对应表对银行账号和银行科目进行关联

如果银行账号在银行科目中以核算维度形式存在，则无需对该表进行维护

3.5 日常业务——日记账

Q:

收款单自动生成日记账记录，摘要不能从单据中携带过来，为什么？

A: 

日记账中摘要要取自收付款单单据具体明细页签中的备注字段。不是单据头的备注字段，如果付款单上备注字段没有录入，日记账中就不会带出摘要。

Q:

银行存款账户有足够余额，但是付款单审核时，还是提示余额不足，导致独款单无合法审核（如下图），如何解决？

A:

银行存款余额控制是按最终余额控制，所以排查时需要将银行日记账的查询时间尽量往未来延伸，用户很有可能在未来录入一笔付款单

3.6 日常业务——银行对账单

Q:

银行对账单引入报错，提示：“Index was outside the blunds of the array”

A:

1. 检查银行对账单导入方案中是否勾选“特殊日期格式（日/月/年）”，如果勾选该参数，则引入文件中，日期格式应该为“日/月/年”，如果引入文件日期不是这种格式，建议取消勾选该参数。

2.一般引入文件日期格式为yyyy/mm/dd或者yyyy-mm-dd均可。（注意：日期这一列单元格属性中应该选择”日期“）

4.1 期末处理——出纳期末对账

Q:

出纳期末对账中总账没有总账数据？

A:

1. 检查总账现金科目和银行科目是否勾选“银行科目”“现金科目”

2. 检查当前总账现金和银行科目是否有发生额及余额（可在科目余额表查询）

3. 检查出纳期末对账过滤界面是否勾选“包含未过账单凭证”。（若凭证已经过账则不需要勾选）

4. 检查银行存款科目是否挂银行账号核算维度，若没有挂该核算维度，则需要在【出纳期末对账】——【科目对应表】中设置好银行账号与银行科目的对应关系

5.1 出纳管理系统参数——是否登账

Q:

出纳管理参数中是否登账的作用是什么？

A：

出纳单据是否自动登帐到日记账是根据【出纳管理参数】中的【业务单据是否登帐】控制

设置【是】时出纳管理的业务单据和资金管理的单据自动登帐

设置【否】时不登帐，手工日记账，内部账户对应单据不受此参数影响。

⚠️如果需要做到哪张单据不登帐，哪张单据要登帐，则需要在BOS设计器中将业务单据中的【是否登账】字段设置为可见并解锁

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参考资料：

出纳模块常见问题剖析：https://vip.kingdee.com/school/1844

出纳模块常见问题剖析：https://vip.kingdee.com/school/2790

出纳模块常见问题剖析：https://vip.kingdee.com/school/2792