#学习笔记# 出纳模块常见问题剖析

课程描述：讲解常见的出纳模块问题，包括应收票据背书、期初应收票据录入，资金调拨单，日记账、内部账户等

一、场景：初始化-银行存款期初

问题描述：在出纳管理模块初始化中增加银行存款期初，保存提示“收款组织+结算组织唯一，不能保存”

分析与处理：对于同一个收款组织的银行存款期初，应该在一张期初单据中录入该组织所有银行账号的期初余额，而不是每一个银行账号录入一张期初单。如下图1.1所示：

二、银行存款期初不平衡的状态下保存并结束初始化会有什么后果？

问题描述：银行存款期初虽不平衡也可以结束初始化，但是会导致余额调节表永远不平衡。

分析与处理：初始化数据录入时，如果日记账期初余额和银行日记账余额不一致，一定要录入未达账项。

三、新增收款单时如何在明细项带出我方银行账号？

在银行账号中勾选为默认账号。如下图3.1所示：

四、什么是内部账号？设置内部账号的目的是什么？什么情况下使用？

分析与处理：与银行账号不一样，内部账户是一个虚拟账户，账户内记录的资金流水和资金余额也是虚拟的。

用途1：统收统支，集团内有A、B两家公司集团要求A公司负责收付款，B公司负责应收应付结算，此时需要用到内部账户。

使用类型：在收付组织开设，创建组织为A,对应组织为B,A公司收到一笔款，内部账户金额增加，A公司付出一笔款，内部账户金额减少。如下图4.1、4.2所示：

用途2：收支两条线，集团要求B公司负责结算并收付款，但收到款时需要上划到A公司，需要付款时再向A公司申请，待A公司下拨款项到B公司后，再由B公司付出，B公司不能直接用自己收到的款对外进行付款。

使用类型：在资金组织开设，创建组织A,对应组织为B,B公司上划到A公司，内部账户金额增加，A公司下拨到B公司，内部账户金额减少。如下图4.3所示：

资金组织开设可支持上述两个场景，收付组织开设只支持第一个场景。

                                                       图4.1

                                                   图4.2

                                               图4.3

五、B公司上划到A公司母账户中，资金上划单选不到已审核的内部账户？

分析与处理：内部账户必须是资金组织开设的账户，且需要由资金组织分配到对应组织中才能使用。如下图5.1所示，第二个使用组织为B组织的内部账户是由第一个资金账户分配的。

                                                图5.1

六、为什么资金内部账户期初余额录入时资金组织选不到组织机构？

                                          图6.1

分析与处理：需要满足如下条件才能被选择到：

1. 具备资金职能；（组织里面的资金职能是否勾选）

2. 组织机构的出纳管理已经启用；(也不能结束初始化)

3. 组织机构的出纳管理没有结束初始化；

七、收付款用途中计入往来有什么作用？

                                     图7.1

分析与处理：

勾选--意味着该笔收付款加入往来结算，后续与应收应付进行核销，能够在相关报表中（如应收款明细表）中能够查询到这笔收付款，主要用于采购和销售业务。

不勾选--不参与往来结算，后续不需要核销，也无法在应收应付报表中查询到，主要用于非采购和非销售业务，如零散的办公费用支出，不涉及赊账。

八、客户想自定义一个销售业务的收付款用户，但是业务类型选不到销售业务，是否可以放开？如下图8.1所示：

                                       图8.1

分析与处理：

建议不要去放开，有些业务是代码控制，如采购业务、销售业务、会影响预收预付等业务

自定义只支持以下两种：

当为“付款类型”时，业务类型只能选择“其他业务”或“工资发放”

当为“收款类型”时，业务类型只能选择“其他业务”