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知识是相通的，相信大家的问题也是有共性的，分享一些往期答疑案例给到大家一起学习
（1）问：想问下，假如招待费我不做纳税调整会如何，因为我做了总利润就大于300了
答：你肯定是妹仔细看说明，再填第一张附表的时候表头下面有说明，小微企业要勾选一张表，不是勾选小微企业，勾选了小微企业后还需要勾选一张表，点进去之后，点上面的删除数据，换个浏览器试试，最好别用网页，直接用电子税务局登录，你看你的报表，你的报表里体现没体现招待费，利润表里，如果体现了就调整
问：没有，利润表没体现，只是总体的销售费用，子表我也没写
答：那就少填，但不可能不填
问：那和账上不一样，有没有关系
答：因为就算发生了1块钱的招待费，你也得调整0.4，回头调你的帐，税负达标基本就不会查你，国家的目的是让你交钱，不是较真，你收到货款的当月报税了没，税局追究的话你需要补税并缴纳滞纳金
（2）问：我想请教一下我们收到客户的货款，但一直沒有进项没开票，然后客户去投诉我们，现在税局要我们写情况说明。
答：现在的情况是你先跟你们的供应商沟通，让他们先把发票开给你，你开给客户，按我说的去做就行了，客户是想要票，不是想投诉你，你先把他的需求解决了
问：开票了，但税局要我们写情况说明
答：对方当时打款走的是对公还是对私
问：对公
答：对公的话，你就实话实说，顶多就是补税，交滞纳金，税额才几百，就算收一年的滞纳金也才一百多块钱，再次跟大家提个醒，一定要跟专管员搞好关系，改送红包的别客气，花的又不是自己的钱，平时有啥事了，他还能顶一顶
（3）问：请教一下，用的金蝶迷你版，去年的一笔收入，把价税合计全入的收入，我是需要今年红冲调账，还是直接改原来的账
答：去年的帐已经结账了，红冲调账，无论是内账还是外账，都不要去改以前期间的账务，发现错误，红冲，调整
（4）问：请问一下。本月开具上期的未开票收入，本月申报时，未开票填负数，可以在网上自行什么吗？
答：未开票收入能填负的？
问：上月有未开票收入，也申报了。这月开票了，不是要冲红吗？
答：你说的是对的，本月未开票那里填负数
（5）问：亲们，汇算清缴企业所得税，2019年多交了，怎么留抵到以后年底呢？需要去税局办理什么吗？
答：税法规定可以退税，但地方不同，具体做法不一样，我们这里税局不允许退税，只能留底，具体还是得咨询专管员或是大厅
（6）问：王老师 ，咨询您一个问题 给点建议（朋友门面是个体户，要发票的客户较少，但现在每日银行流水大于20万，若是转公司性质的话，进项票很难取得，即便取得进项票也都是加了税点，产品价格上就没有了优势，产品竞争力大大下降）
答：核定征收是吧，每月大概开多少发票
问：：小于10万
答：光银行流水的话，影响并不大，如果不放心的话可以去银行办个收款二维码，绑定的是法人的对私户，收款的时候让客户扫码，或者个体户拆分成两个
（7）问：长期股权投资，权益法下初始购入时，相关税费到底 是入成本还是管理费用？例如 二级市场 自某公司购入30%股票 发生相关税费五十万，这五十万是入成本还是管理费用。
答：成本。
（8）问：请问下老师，最近两年新出来的。会计管理师考试，是一样的吗，跟职称考试一样吗？
答：机构把会计管理师给神话了，除非应聘的是财务经理，只是一个会计的，感觉没啥用，现在刚开始考试肯定简单
（9） 问：老师，不知您是否有空，想请教一下，1、关于计算公会经费等的工资总额的基数，是否包含单位承担的社保？
2、残疾人工资加计扣除，包括单位承担的社保吗？
答：都不包括
问：那包括个人部分的社保公积金，个税吗？
答：包括
（10）问：网络线路检修整理应该开具哪类的发票，可以开具9%的吗？
答：除了加工修理修配开13%，其他都开9%或6%
（12）问：请问汇算清缴时 基础信息表的主要股东及分红情况 是填写现在的数据还是填写19年年末的数据？
答：19年年末的数据。
（13）问：老师们，请问这个提示的要怎么修改呢？
答：你这个表填了没, 有可能是你保存表的顺序不对, 先保存这个表, 主表在提取一下，然后保存, 那你的系统就是有问题了
