#星空云诊所#:星空企业版票据应用浅析

#星空云诊所#:星空企业版票据应用浅析原创

华_森

9人赞赏了该文章 797次浏览未经作者许可，禁止转载编辑于2023年05月08日 14:03:47

1 业务背景：

票据的广泛使用既有助于企业充分利用资金、加快资金周转，也能提升企业业务便利，增强企业竞争力。

2 票据类型介绍

银行承兑汇票：指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；
商业承兑汇票：指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为；
信用证：是指银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。
说明：为了便于叙述和理解本文票据特指“银行承兑汇票”

3 票据应用常见场景

收票：收到其他企业支付的票据，反向业务为“退票”；
开票：企业从银行签发的票据，反向业务为“退票”；
票据贴现：票据到期之前，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息(贴现折价)后的余款付与企业；
到期收款：应收票据到期后从银行获得现款；
到期付款：企业签发的票据到期付给银行的款项；
票据背书：将应收票据支付给其他企业的行为，反向业务为“背书退回”；
票据质押：将收到的票据质押给银行。

4 星空票据参数介绍

3.1应收票据业务参数

用于定义应收票据审核时是否自动生成收款单及是否打开收款单界面

3.2应付票据业务参数

用于定义应付票据审核时是否自动生成付款单及是否打开付款单界面，并定义业务日期

5 解决方案

4.1收票
4.1.1应收票据-收到客户票据

自动生成收款单为“是”：新增一张应收票据，付款单位类型选“客户”，审核后自动弹出收款单新增界面；收款单的结算方式为“承兑汇票”，自动关联该张应收票据，对收款单进行保存、审核即可；
优点为：应收票据做完后，即可自动生成收款单，提高录单效率；
缺点为：收款单与应收单需要进行手工核销，不能自动核销；
自动生成收款单为“否”：新增一张应收票据，付款单位类型选“客户”，保存、提交、审核后不会自动弹出收款单新增界面；应收单下推生成收款单新增界面，结算方式选择为“承兑汇票”，在收款单“应收票据明细页签”中，选择该张应收票据，对收款单进行保存、审核即可；
优点为：应收单与收款单自动进行了核销；
缺点为：应收票据做完后，需要再去新增收款单，票据录入与收款独立为两部分；
收款单记账如下：

借：应收票据
贷：应收账款

4.1.2、应收票据-收到供应商票据

新增一张应收票据，付款单位类型选“供应商”，保存、提交、审核后不会自动弹出收款单新增界面；负数应付单（付款单）下推生成付款退款单新增界面，结算方式选择为“承兑汇票”，在付款退款单“应收票据明细页签”中，选择该张应收票据，对付款退款单进行保存、审核即可；
优点为：负数应付单（付款单）与付款退款单自动进行了核销；
缺点为：应收票据做完后，需要再去新增付款退款单，票据录入与付款退款独立为两部分；
付款退款单记账
借：应收票据
贷：应付账款

4.2开票
4.2.1应付票据-付给供应商的票据

自动生成付款单为“是”：新增一张应付票据，收款单位类型选“供应商”，保存、提交、审核后自动弹出付款单新增界面；付款单的结算方式为“承兑汇票”，自动关联该张应付票据，对付款单进行保存、审核即可；
优点为：应付票据做完后，即可自动生成付款单，可以提高录入人员的工作效率；
缺点为：付款单与应付单需要进行匹配核销，不能自动核销；
自动生成付款单为“否”：新增一张应付票据，收款单位类型选“供应商”，保存、提交、审核后不会自动弹出付款单新增界面；应付单下推生成付款单新增界面，结算方式选择为“承兑汇票”，在付款单“应付票据明细页签”中，选择该张应付票据，对付款单进行保存、审核即可；
优点为：应付单与付款单自动进行了核销；
缺点为：应付票据做完后，需要再去新增付款单，票据录入与付款独立为两部分；
付款单记账
借：应付账款
贷：应付票据

4.2.2应付票据-付给客户的票据
新增一张应付票据，付款单位类型选“客户”，保存、提交、审核后不会自动弹出收款退款单新增界面；负数应收单（收款单）下推生成收款退款单新增界面，结算方式选择为“承兑汇票”，在收款退款单“应付票据明细页签”中，选择该张应付票据，对收款退款单进行保存、审核即可；
优点为：负数应收单（收款单）与收款退款单自动进行了核销；
缺点为：应付票据做完后，需要再去新增收款退款单，票据录入与收款退款独立为两部分；
收款退款单记账
借：应收账款
贷：应付票据

4.3票据贴现

4.3.1应收票据贴现

处理方式：在应收票据列表中点击业务操作-贴现，录入收款银行、银行账号、贴现率、费用等，系统生成应收票据结算单

应收票据结算单记账
借：银行存款
借：财务费用
贷：应收票据

4.4到期收款

处理方式：在应收票据列表中点击业务操作-到期收款，录入收款银行、银行账号、利息等，系统生成应收票据结算单
应收票据结算单记账

借：银行存款

贷：应收票

贷：其他业务收入

4.5到期付款

处理方式：在应付票据列表中点击业务操作-到期付款，录入付款银行、保证金账号、一般存款账号、费用等，系统生成应付票据结算单
应付票据结算单记账

借：应付票据

借：财务费用

贷：银行存款

4.6应收票据背书
4.6.1票据背书-背书给供应商

处理方式一：在应收票据列表中，点击业务操作-背书，弹出背书界面，被背书单位类型选“供应商”，录入背书的供应商，背书金额等，会自动产生付款单；
优点为：应收票据背书后会自动产生付款单，提高录单效率；
缺点为：付款单与应付单需要进行手工匹配核销，不能自动核销；
处理方式二：应付单下推生成付款单新增界面，结算方式选择为“应收票据背书”，在付款单“应收票据背书明细页签”中，选择该张应收票据，对付款单进行保存、审核即可；
优点为：应付单与付款单自动进行了核销；
缺点为：需要付款单中选择结算方式，选择对应背书的应收票据等操作；
付款单记账或者应收票据结算单记账
借：应付账款
贷：应收票据

4.6.2票据背书-背书给客户
处理方式：负数应收单（收款单）下推生成收款退款单新增界面，结算方式选择为“应收票据背书”，在收款退款单“应收票据背书明细页签”中，选择该张应收票据，对收款退款单进行保存、审核即可；
优点为：负数应收单（收款单）与收款退款单自动进行了核销；
缺点为：需要收款退款单中选择结算方式，选择对应背书的应收票据等操作；
收款退款单记账或者应收票据结算单记账
借：应收账款
贷：应收票据