采购管理-day2业务流程-标准采购-【学习笔记】-2021/11/26

采购整体流程：

    1.标准采购业务流程

       标准采购指企业向供应商购买符合质量要求的正常生产运营所需要的物质，即生产性物料的常规采购。 标准采购是企业最常见的一种采购业务类型，适用于各种工业和商业企业。标准采购通常情况下就是赊购，即购销双方利用商业信用进行购销交易。

    1.1业务处理说明

　标准采购业务类型需要进行以下业务处理：

1. 采购申请：物料使用部门搜集、汇总采购需求，向采购部门提出采购申请。
2. 采购订单：采购部门接到采购申请后确定货源，选择合理的供应商，并明确交易条款，向供应商下达标准采购订单。
3. 采购收料：通过收料单安排供应商送货，收料单记录供应商供货的详细信息，包括数量、批次等，如果物料需要检验，根据收料单做质量检验，将检验结果记录在收料单上。
4. 采购入库：供应商送货经过检验后，合格品办理正式入库。采购入库是物权转移的一个标准，代表着采购物料的所有权由供应商转移给企业。
5. 采购退料：采购检验后出现的不合格品将退回给供应商，这种情况称为检验退料。物料正式入库后再发生的退料，称为库存退料。
6. 采购结算：根据实际采购入库情况确认应付，与供应商进行采购结算。

    1.2关键特性

1. 物料允许采购业务和库存业务，物料属性为【外购】，物料控制属性设置为【可库存】和【可采购】。
2. 物料作为存货需要进行存货核算，采购入库后做入库核算。
3. 根据采购入库单做应付单确认应付。
4. 标准采购流程单据上业务类型都为【标准采购】

    1.3软件实操

        1.3.1采购申请单

       采购申请单是采购需求的主要来源之一，是使用部门或计划部门根据采购计划或物料需求，向采购部门提出申请采购的单据；申请单经过相关部门审核后，才能进行采购。

说明：

• 采购申请单作为源头单据，可将相关信息进行固定，如交期、建议供应商、选择价目表等。

• 可在采购申请单上查询物料库存、预留综合查询、研发资料以及该笔申请单的后续执行信息。查询库存时依据是否选择收货组织而不同，不选收货组织则显示当前组织库存。

• 上游单据类型包括缺料分析单、生产补料单、委外补料单、销售订单。

• 单据头-其他页签包含该单据创建时间、创建人、最后修改人等单据关联操作人员时间等相关信息。

• 采购申请单的关联数量受采购订单保存/删除影响，订单数量受采购订单审核/反审核影响。

  
  

• 采购申请单字段说明：产品手册-采购申请单
  

        1.3.2采购订单

        采购订单记录了企业采购货物的规格说明，价格条件，交货条件，以及其它要求，供应商依据采购订单进行产品生产，并按时按质交付产品。采购订单是企业与供应商进行商品和服务采购的合法凭据，是采购业务管理的核心。

说明：

• 业务类型：默认灰显，与单据类型一一对应。

• 采购组织：单据的主业务组织，若与当前组织不同，则系统弹出提示“主业务组织改变，系统创建新单是否继续”
  

• 订单交货安排中“已交货数量”如何控制是否反写：/article/146199-刘凯SCM
  

• 采购订单预付：先预付后订单即先期向供应商支付一定金额作为预付款，然后下达采购订单。在采购订单上选择预付类型的付款单，审核采购订单后占用预付款。 先订单后预付即先下达采购订单，订单上维护预付款金额，然后根据采购订单做付款单或付款申请单。 如果采购订单被付款单关联，则采购订单不能反审核 采购订单的预付情况可以通过【预付查询】来进行查询。

• 采购订单明细信息可以执行：获取批号、获取库存、获取价格、历史价格、研发资料文档查看浏览及预留综合查询。

• 采购订单可以控制下游入库单的交货数量及交货时间。
  

• 采购订单字段说明：产品手册-采购订单
  

        1.3.3采购入库单

       入库单是确认货物入库的正式文件，同时采购入库单也是所有权实际转移的重要标志。一般在供应商送货时，经验收合格后（如需线上体现质检记录，则与质量管理模块有关，略），仓库人员接收货物（线下），同步在系统中录入采购入库单（线上）。

说明：

1、入库单可查询即时库存、批号主档。

2、入库单会影响库存数据，规则包括：库存更新方式为保存时/审核时，库存状态相关。

3、采购入库单字段说明：采购入库-产品手册

        1.3.4应付单

       采购系统的采购订单、收料单、入库单和退料单都可以根据业务需要生成应付单，将业务数据直接传递到应付系统作为确认应付的依据。 采购应付主要处理企业有关材料采购产生的应付款项。

业务场景：

       各个企业确定应付款项的环节不一样，有的企业入库后确认应付款项，有的企业发出订单就确认应付款项。为了满足不同企业的不同应用方式，系统通过应付单来确认应付款项。在系统中应付单是企业对采购应付进行管理的唯一单据，采购业务是否收到发票、是否付款以及账龄分析等都是以应付单为依据。

       采购应付单据略，在后续财务应付款管理展开。

说明：

• 应付单字段说明： 应付单-产品手册

        1.3.5采购发票

       采购增值税专用发票、采购普通发票、费用发票都是从供应商处取得的发票。一般供应商如果是增值税一般纳税人，则可以提供增值税专用发票；小规模纳税人则只能提供采购普通发票。用户只有收到采购增值税专用发票，相应的税额才可以作为进项税额抵扣，收到的采购普通发票一般情况下是不可以抵扣税额的，但是根据税法，购买农产品等收到的普通发票允许抵扣。

       费用发票适用于采购或者销售过程中发生的一些费用，例如材料采购过程中同时发生了一些运费等。

       同略，在税务管理-发票管理中展开。

       附采购发票单据字段：发票管理-产品手册

扩展：

1、实操准备：可在星空在线体验环境中或自行安装本地测试环境，安装部分略。本部分实操内容按V7.7演示环境基础上进行测试，如需使用空白账套，需要自行查阅资料。

2、附产品安装入门课程：金蝶云星空产品安装入门

3、采购订单新变更单说明：https://vip.kingdee.com/article/13521

更新于2021-11-29

END