问题一：老师，生产产品用的模具记在什么科目？
答：1.如果是企业产品模具制造费,其使用时间再一年以上,建议计入长期待摊费用,在使用年限内分摊转入制造费用科目核算;（可能与税法冲突，应计入固定资产）
2.如果是模具租赁使用费,应直接记入制造费用- 租赁费科目核算;
3.如果是模具修理费应直接记入制造费用-修理费科目核算.
如果是价值较小,使用期不超过一年,可以直接计入制造费用.
问题二：老板汇入公户一百万买厂房，怎么做账？
答：老板打钱进来，要问下是否作为注册资本的投入，如果是的话就记入实收资本，如果不是就作为借款挂往来记入其他应付款；买厂房如果可以直接使用不需要再进行装修改造的话就入固定资产，如果还需要装修改造就先计入在建工程，等到验收合格达到使用状态再转入固定资产。
问题三：老师：系统怎么做售后不影响成本核算？售后在系统怎么做，退回维修品。
答：你看看用的是哪个版本，如果是KIS产品，通过红字单就可以退回，如果是精斗云进销存或者是星辰产品，直接做销售出库单就可以了。退货会增加库存，成本会计入当期。
问题四：上个月的销售出库单有问题这个月做红字冲掉了，但是销售订单不能做红字，也不能作废，这个订单有什么办法把它取消掉啊？
答：先把有问题的做退单，再重新做正确的销售单。
追问：出库单已经做红字了，就是退货，现在就是这个销售订单退货完以后也不要了，但是由于是上个月的单子所以不好删除。
答：做了退单冲销了就可以的了，不能删除以前月份的销售数据，除非你想重新做账。
问题五：老师，上次我问过就是，我们租房，租房发票，房东让我们自己去代开，然后税费那个上次说不能做账，我们自己承担已经报销了。我做账做营业外支出可以吗？多的税前不扣除。这样对吗？
答：你自己代开，也是以房东的名字去代开的。你最好的处理就是把税金加到发票总额里去。这样税款也进去了。房东名义代开，你公司交的钱，税费部分只能是其他应收款。
追问：钱一般从银行报销出去了，我就是想这个税款，我怎么做账？
答：其他应收款。
问题六：老师好，请教一下，我们和一供应商协商好对应付账款打8折后付清，账务上怎么处理比较好？
答：按无法支付处理就可以了，你们协商的东西作为附件。确认为营业外收入。
追问：对方说他们是国资企业没法平账，要求我开票。业务上协商按8折处理，没协商财务处理的事，怎么办呢？
答：他们无法收回的款项确认为坏账。怎么平不了账？8折是他们自己做账的问题。也就是前期他们有应收账款，现在是收不回来了。就是确认部分坏账损失哦。你自己无法支付就是营业外收入了。相当于你赚了。他们赔本了。无法收回的应收账款的账务处理。
按债务重组也可以。债务人以现金清偿债务额，债务人应当将重组债务的账面价值与支付的现金之间差额确认为债务重组利得，作为营业收入，计入当期损益。债务人以现金清偿债务额，债权人应当将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额确认为债务重组损失，作为营业外支出，计入当期损益。
问题七： 各位老师，同行们请问销售苗木是免征增值税的吗？
答：农业生产者销售自产农产品是免税的，但是一旦进入到流通环节就不免税了。
问题八：老师好，请问A小规模企业向B公益单位捐赠资产，在税务方面该如何筹划？
答：在利润总额12%，可以税前扣除。除非是国家出文件的事件捐款可以100%扣除。企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12％以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过年度利润总额12％的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。
问题九：上个月的销售出库单有问题这个月做红字冲掉了，但是销售订单不能做红字，也不能作废，这个订单有什么办法把它取消掉啊？
答：先把有问题的做退单，再重新做正确的销售单。
追问：出库单已经做红字了，就是退货，现在就是这个销售订单退货完以后也不要了，但是由于是上个月的单子所以不好删除。
答：做了退单冲销了就可以的了，不能删除以前月份的销售数据，除非你想重新做账。
问题十：请问，银行年费和设备使用费等直接收费金融服务是计管理费用还是财务费用-其他呢？
答：年费放其他，设备使用费放管理费。
追问：管理费用要添加一个设备使用费科目还是也放其他呢？
答：管理费-其他就行了。
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