应付暂估对账问题排查方法：业务系统的上期存货期末余额与本期存货期初余额对不上

【差异表象】

• 运用智能会计平台的“业务报表对账功能”核对应付款暂估账时，发现在本期期初余额上出现了差异，但是上月的存货期末余额无差异。

• 同时，对账方案的过滤条件中勾选了“应付关闭不统计”。当不勾选这个选项重新进行对账时，2月期初与1月期末业务系统数据又变成一致。

【原因分析】

如果出现上述这样的差异，是由于一部分入库单据的虽然是“应付已关闭”的状态，但是仍然存在未钩稽金额的情况。这种情况我们可以在“入库钩稽明细表”中就可以很清楚的查看到。那为什么会产生这种情况呢？原因大致有三种：

1. 未录入金额的期初采购入库单下推应付单，导致没有产生成本调整单；

2. 入库数量部分下推应付单，手工做了应付关闭，未做应付关闭出单（下文会教大家在哪里进行应付关闭出单）；

3. 旧版本不同单据类型的入库单合并下推应付单，导致未产生成本调整单。

【排查及处理方法】

1. 导出当月“入库钩稽汇总表”勾选“应付关闭不统计”和不勾选“应付关闭不统计”的两种数据，按照物料进行对比，找出有差异的物料

   
   

2. 开打入库钩稽明细表，找出有差异物料所有的入库单据，注意库存单据日期要尽可能小于存货核算启用日期以包括期初单据
   

   

3. 打开入库钩稽明细表后，找到“应付已关闭”但是仍有“未钩稽金额”的单据进行出单。注意：只能在当前核算期间进行出单，因此，如果需要本期期初就能对账一致，就需要反结账在上一期进行应付关闭出单。也可以采用不进行反结账，在当期进行出单，在总账调整上期应付暂估数据，本期冲回的方式进行处理

   
   

   

   
   

   
   

【其他相关知识】

1. 应付暂估调差模式的报表对账步骤