【学习笔记·出纳&资金Day3】票据业务日常操作

目录

1. 应收票据

1.1 应收票据收票处理

1.2 应收票据背书

1.3 应收票据背书退回

1.4 应收票据退票

1.5 应收票据贴现

1.6 应收票据到期收款

1.7 应收票据取消处理

1.8 应收票据组织间调拨

2. 应付票据

2.1 应付票据开票处理

2.2 应付票据退票

2.3 应付票据到期收款

2.4 应付票据组织间调拨

3. 应收票据质押开票

参考资料

1. 应收票据

1.1 应收票据收票处理

• 期初应收票据不关联收款单，出纳启用后收到的应收票据必须关联收款单

• 收到应收票据在系统新增【应收票据】

• 应收票据系统参数：选项——业务参数——【应收票据审核后是否主动生成收款单】——【是】

  
  

1.2 应收票据背书

流程1：应收票据列表——结算操作——【背书】——弹出窗口选择背书类型

同时生成一张【应收票据背书结算单】和一张【付款单】

流程2:：新增【付款单】——结算方式【票据背书】

同时生成一张【应收票据背书结算单】

背书类型：转收款退款、转预付款、转其他应收款、冲预收款、冲应付款

结算状态：确认背书后结算状态由【为空】——变成【背书】

建议使用付款单生成凭证，便于设置凭证取数来源

1.3 应收票据背书退回

流程1：应收票据列表——结算操作——【背书退回】

会自动生成【应收票据背书退回结算单】和对应类型【采购业务退款单】即付款退款单

流程2：新增【付款退款单】——结算方式【票据背书】——选择已背书的单据

同时生成一张【应收票据背书退回结算单】

结算状态：由【背书】——变成【背书退回】

建议使用付款单退款单生成凭证，便于设置凭证取数来源

1.4 应收票据退票

流程1：应收票据列表——结算操作——【退票】

流程2：新增【收款退款单】——结算方式【票据退票】

1.5 应收票据贴现

流程：应收票据列表——结算操作——【贴现】

结算状态：由【为空】——变成【贴现】

同时生成【应收票据贴现结算单】，以此来登记日记账

1.6 应收票据到期收款

流程：应收票据列表——结算操作——【到期收款】

结算状态：由【为空】——变成【到期收款】

同时生成【应收票据到期收款结算单】，以此来登记日记账

1.7 应收票据取消处理

结算操作有误可以通过：应收票据列表—结算操作下的取消处理进行还原

前提必须在应收票据列表进行的结算操作才被允许

若采用上述流程2的方式新增付款单/付款退款单进行的背书/背书退回，须要先反审核新增的单据——删除新增单据——单据变成【为空】状态

1.8 应收票据组织间调拨

有三种单据：资金上划单、资金下拨单、资金调拨单

资金上划下拨具体操作见：https://vip.kingdee.com/school/3043

资金调拨单操作流程：新增【资金调拨单】——选择借出组织（票据归属方）、借入组织（票据调拨至）、结算方式（应收票据背书）——审核单据

• 审核后借出组织会生成一张结算方式为【应收票据背书】的【资金调拨付款单】，原应收票据状态变成【背书】

• 审核后借入组织会生成一张结算方式为【银行承兑汇票/商业承兑汇票】的【资金调拨收款单】，同时会自动新增一张状态【为空】，票据号一致，付款单位为借出组织的应收票据

2. 应付票据

2.1 应付票据开票处理

开具应付票据流程：系统新增【应付票据】

应付票据系统参数：选项——业务参数——【应付票据审核后是否主动生成付款单】——【是】

2.2 应付票据退票

流程1：应付票据列表——结算操作——【退票】

流程2：新增【付款退款单】——结算方式【票据退票】

应付票据状态：变成【退票】

同时生成【应付票据退票结算单】，建议使用付款退款单生成凭证，以便凭证取数

2.3 应付票据到期收款

流程：应付票据列表——结算操作——【到期付款】

同时生成【应付票据到期付款结算单】，该单据区分保证金账户与一般账户支出金额

2.4 应付票据组织间调拨

资金调拨单操作流程：新增【资金调拨单】——选择借出组织（票据开具方）、借入组织（票据收款方）、结算方式（银行承兑汇票/商业承兑汇票）——审核单据

• 审核后借出组织会生成一张【资金调拨付款单】

• 审核后借入组织会生成一张【资金调拨收款单】，同时会自动新增一张状态【为空】的应收票据

3. 应收票据质押开票

场景：将企业应收票据质押给银行来提升企业的应付票据开票额度，以此来开具应付票据

质押流程：应收票据列表——质押操作——【质押】

此时该张应收票据【是否质押】变更为【是】

同时生成【应收票据质押结算单】

开票流程：新增【应付票据】——选单——【质押结算单】

可在本次使用金额调整本次开具应付票据金额，总额度不超过质押票据金额

审核后自动生成付款单

参考资料：

应付票据日常处理：https://vip.kingdee.com/school/6823

应收票据结算流程 ：https://vip.kingdee.com/school/346

应付票据结算流程：https://vip.kingdee.com/school/574