【学习营Day4笔记】合并报表的抵消专题注意事项

目录

1. 抵消报表

1.1 往来类

1.2 权益类

1.3 交易类

2. 抵消分录模板

2.1 往来类

2.2 交易类（存货）

2.3 现金流量类

2.4 权益类

2.4.1 权益抵消

2.4.2 损益抵消

附：支持文档链接

1. 抵消报表

流程：模板样式方案→抵消报表模板→抵消报表→批量填充向导→维度值填充

1.1 往来抵消

• 应收与应付建议分开制作，因为其一个为客户维度，一个为供应商维度，按维度分类。

Q：维度值无公司？  A：未创建合并方案

Q：维度值填充失败？ A：客户基础资料内部组织去掉勾选，设置对应维度

• 下期维度值修改可通过维度值追加填充

  
  

1.2 权益类

• 投资明细表用于抵消分录，一般是投资公司制作，被投资公司不必制作，总公司下发给投资公司即可。

• 长期股权投资维度：【组织机构】

1.3 交易类

模板样式方案：

• 销方收入抵消购方成本

• 销方与购方分开填充

• 流程：提交审核→分发→子公司完成上报→母公司编制抵消分录

2. 抵消分录模板

2.1 损益类

1. 都从抵消表取数

2. 应收账款、其他应收款、预付账款→贷方 取期末数

3. 应付账款、其他应付款、预收账款→借方 取期末数

4. 最好在【合并报表参数设置】启用【内部事项往来类核对逻辑：我方债权-债务=对方-（债权-债务）】，避免双方同时存在债权债务而导致出现多条分录不平。

2.2 交易类（存货）后有附帖详细说明

2.3 现金流量类 

1. 主表类似往来类设置，取对方科目核算维度。（acctcash）

2. 附表同一方向增加减少，取数只为贷方期末数，取数方分别为对方和我方

Q：抵消分录未取到数？ A：检查报表内项目类型与报表项目是否一致（关注item公式）

2.4 权益类 后有附帖详细说明

2.4.1 权益抵消

场景：若A投资C，B也投资C，那么C在做抵消分录模板要用持股比例区分取数来源。

如图，取数来源选择公式定义，公式选择CR_acctitem，报表项目选实收资本，数据类型选期末数，还要乘持股比例

长投需要从抵消报表（Elimreport）和调整分录（adjustdata）取数

倒挤差额放少数股东权益

2.4.2 损益抵消

不管调整分录还是抵消分录，数据类型指的是取到数放在工作底稿哪张表上。

年初/期末：资产表

本期发生/本年累计：利润表

参考视频：https://vip.kingdee.com/school/6559

参考资料：

• 抵消业务相关注意事项：https://vip.kingdee.com/article/2507

• 交易类抵消业务在系统中实现：https://vip.kingdee.com/article/6668

• 权益抵消分录的设置：https://vip.kingdee.com/article/6589