学习目标

完成本单元后，您将能够：

学会出纳模块科目对照操作，处理常见问题。

业务背景

公司前期设置科目体系不合理，子公司各自维护科目（新增、修改）导致与集团科目口径不一致，科目需要重新调整，因此做了科目对照，至此，出纳模块业务数据发生了变化。

科目对照启用前校验

当前期间在调整期13期；
下一会计年度不存在旧科目现金日记账、银行日记账、对账单、收付款单、代发单，资金调拨单等出纳模块业务单据；

操作过程

如下图，新旧科目对照设置好后，启用科目对照。

根据日记账、对账单13期期初余额生成转入转出记录，旧科目数据转出，新科目数据转入。注意：13期前台显示的是旧科目日记账转出记录余额324元，这时旧科目余额已经为零。后台13期有一笔新科目的转入记录，新科目下一年度1期期初为324元。

银行账户科目变成新科目

以上就是出纳科目对照操作过程，接下来讲解常见问题：

常见问题1： 2019年13期做完科目对照，2020年1期期初为0

分析过程：

检查19年13期是否有期初或13期是否有新科目转入记录，若13期没有期初，检查是否12期结账后，才在期间界面前台或后台新增的13期。没有从12期结账到13期导致13期没有期初，因此没有生成日记账或对账单转入转出记录。

解决办法：

重新从12期结账到13期，再重新启用科目对照。

后续基础补丁PT147611（8.2版本）、PT155982（8.5版本）优化，只允许在会计期间后插入期间数据（即已经结账到1期后不允许再新增13期）。

常见问题2：科目对照后新期间资金汇总表余额，对账单、日记账余额等错误。

分析过程：

检查科目对照启用后新期间是否存在旧科目业务发生导致。

解决方法：

新期间不允许存在旧科目业务发生，由于之前启用时系统没有校验到，可使用以下脚本检查。修复方式有2种，根据实际业务评估：把表中的旧科目id替换成新科目id，或删除这些错误数据，具体修复脚本走提单提供。

后续已有出纳补丁PT147335（8.2）、PT148674（8.5）优化，启用时校验新期间是否有旧科目业务数据存在。

-------1、检查新期间是否有旧科目日记账业务发生---------

SELECT distinct c.fnumber 组织编码, p.fnumber 新期间编码, at.fnumber  旧科目表编码,bk.fnumber 银行账户编码 
FROM T_CAS_JOURNAL  j 
inner  join T_BD_PERIOD p  ON J.FPERIODID = P.FID
inner  join T_ORG_COMPANY c ON J.FCOMPANYID = C.FID
inner  join   T_BD_ACCOUNTVIEW av  ON J.FACCOUNTVIEWID = AV.FID
inner  join T_BD_ACCOUNTTABLE at  on av.FACCOUNTTABLEID =at.fid
inner  join  t_bd_accountbanks bk ON J.FACCOUNTBANKID = BK.FID
where  1=1 and bk.fnumber='银行账户编码'  and c.fnumber='组织编码'  and p.fnumber>'科目对照期间编码'  and at.fnumber='旧科目表编码'

-------2、检查新期间是否有旧科目对账单业务发生---------

SELECT distinct c.fnumber 组织编码, p.fnumber 新期间编码, at.fnumber  旧科目表编码,bk.fnumber 银行账户编码 
FROM  T_CAS_BANKSTATEMENT  j
inner  join T_BD_PERIOD p  ON J.FPERIODID = P.FID
inner  join T_ORG_COMPANY c ON J.FCOMPANYID = C.FID
inner  join   T_BD_ACCOUNTVIEW av  ON J.FACCOUNTVIEWID = AV.FID
inner  join T_BD_ACCOUNTTABLE at  on av.FACCOUNTTABLEID =at.fid
inner  join  t_bd_accountbanks bk ON J.FACCOUNTBANKID = BK.FID
where  1=1 and bk.fnumber='银行账户编码' and c.fnumber='组织编码'  and p.fnumber>'科目对照期间编码'  and at.fnumber='旧科目表编码'

-------3、检查新期间是否有旧科目日记账对账单余额---------

SELECT distinct c.fnumber 组织编码, p.fnumber 新期间编码, at.fnumber  旧科目表编码,bk.fnumber 银行账户编码 
FROM  T_CAS_JOURNALbalance j
inner  join T_BD_PERIOD p  ON J.FPERIODID = P.FID
inner  join T_ORG_COMPANY c ON J.FCOMPANYID = C.FID
inner  join   T_BD_ACCOUNTVIEW av  ON J.FACCOUNTVIEWID = AV.FID
inner  join T_BD_ACCOUNTTABLE at  on av.FACCOUNTTABLEID =at.fid
inner  join  t_bd_accountbanks bk ON J.FACCOUNTBANKID = BK.FID
where  1=1  and bk.fnumber='银行账户编码'  and c.fnumber='组织编码' and p.fnumber>'科目对照期间编码' 
 and at.fnumber='旧科目表编码'

常见问题3：科目对照后新期间资金汇总表期初为0或与总账连用提示不存在的科目；

分析过程：新期间存在旧科目垃圾余额数据导致。

解决方法：

使用常见问题2中的第1、第2个脚本检查没有错误数据，第3个脚本有错误数据，且余额表中的金额都为0，则属于垃圾数据，可以删除，具体删除方式走提单提供。

后续已有出纳补丁优化PT52961(问题：科目对照后新期间资金汇总表期初为0),

待发补丁（问题：与总账连用提示不存在的科目，提单号0110-1840）

常见问题4：科目对照启用提示下一个会计年度存在旧科目的日记账或者对账单，不允许启用对照。

解决方案：新期间中是否存在旧科目业务数据，包括日记账科目、对方科目，对账单上的科目。

常见问题5：科目对照反启用提示下一个会计年度存在新科目的日记账或者对账单，不允许启用对照。

分析过程：

这样做的原因是怕出现反启用之后再调整科目对照表比如原来1001对照1002，2021年日记账挂的1002，如果反启用科目对照调整科目对照表将1001对照到1003上，那么2021年的原来挂1002的日记账又没有删除的话，就出现数据问题了。该校验是2020年下半年加的校验。

解决方案：建议把新期间新科目的日记账、对账单导出后再删除，重新启用科目对照后再导入业务数据。

常见问题6：科目对照13期期末对账界面对账单期初余额不为0 导致期末翻倍。

解决方法：更新补丁PT156656 ，提单号R20210110-0607

常见问题5：科目对照历史期间，期末对账联查明细对账报错

错误详细堆栈信息：java.lang.NullPointerException: null

at: com.kingdee.eas.fi.cas.client.CashContrastGLDetailHandler.fillGLData(CashContrastGLDetailHandler.java:407)

at: com.kingdee.eas.fi.cas.client.CashContrastGLDetailUI.fillData(CashContrastGLDetailUI.java:375)

解决方案：更新出纳补丁PT151898（8.2）

出纳科目对照详解

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