学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解调整期业务的使用。

业务场景

小陈是公司的总账会计，公司2019年的年度报表经审计后发现存在部分费用漏做账的情况，会计师已经出具了相关的调整分录。目前系统已经结账到2020年，小陈该如何将调整凭证录入系统，从而调整相关科目2019年的年末数以及2020年的年初数呢？

这就要用到调整期间业务处理的相关功能，下面将一一介绍。

一、调整期管理

功能路径：【财务会计】→【总账】→【调整期业务处理】→【调整期管理】 →新增

二、调整期凭证录入

点调整期凭证录入界面进去新增凭证，并保存提交审核好，如果需要指定现金流量的也可以这里点现金流量按钮指定

三、调整期凭证查询

点调整期凭证查询进去可以查询录的调整凭证

四、调整期凭证过账

点调整期凭证过账可以将这张凭证过账

五、调整期凭证结转损益

涉及到损益科目要点击调整期损益结转进行结转

六、相关账表查询

说明

1、小陈看了后自己实操操作，结果发现打开系统找不到调整期业务的功能，会是什么原因呢？

如果打开系统找不到调整期管理，有可能是版本太低，低于7.x,或者是版本虽新但是没有授调整期的权限，版本太低的话需要升级处理，没有权限则需要授权，授权可参考下面的截图

2、调整期的业务设置好后需要正常做以上操作，要正常过账、结转损益，并且把结转损益的凭证也过账，否则会导致正常期间期末结转损益异常。如果发现有某一期结转损益结转出来的数不对明显不是当期的损益科目的余额，结转的多了，结转后查看科目余额还在，可以先看看调整期这里，是不是没过账没结转损益，先处理好这里再去正常期间的结转损益。

玩转期间凭证业务

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