红字发票太多,收入成负数了!如何申报原创
金蝶云社区-付江明身份
付江明
2人赞赏了该文章 710次浏览 未经作者许可,禁止转载编辑于2020年09月15日 19:03:25

问:公司是小规模纳税人,2020年一季度开具普票45万元,二季度发生部分销货退回,开具红字普票冲销25万元,二季度另外开了正数普票10万元,无其他未开或代开专用发票收入。


这么一来二季度实际应申报收入就是10-25=-15万,但是申报时不能为负数,比对不过,这有何解救呢?


解法一:

带上打印填好的正确电子表格和税盘,到税局前台负数申报。


解法二:

将销售额先冲减至0申报,剩余未抵减完的销售额,结转下期抵减,直至抵减完为止。



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