目录
第一章企业财务信息化
1、从“会计电算化”到“财务机器人RPA”
2、Excel成为取代算盘成为财务必备的工具
3、难以破局的“数据孤岛”问题
4、数据安全如何裸奔
5、云数据库是安全区还是风险地
第二章提升财务工作效率的有效工具与方法
1、两种共享文件夹——解决财务部文件管理的问题
2、SQL+Navicat——解决极大数据量的财务统计与汇总工作
3、Excel宏录制功能——解决重复性机械性Excel的功能
4、多维基础档案设计——用财务软件解决多维交叉数据的统计
5、财务软件模块的运用——用财务软件的思路解决业务管理问题
6、思维导图与流程软件——解决多维财务核算的问题
7、工作流软件——解决财务的流程型工作
8、集团版财务软件——解决总分子公司核算标准化统一的问题
9、税务风险校验——财务软件中金税三期税务风险自检
11、数据中心+主数据解决企业数据孤岛问题
12、使用财务机器人解决重复标准型工作
13、中小微企业如何做网络安全防范
14、云打印功能—无需连接电脑方便快捷打印
15、利用Access组建自己的数据库,方便自己查询数据
16、简单易学SQL的在财务中的应用
17、数据可视化制作工具——Power BI
18、第三方支付模式简介
19、财务软件一键报税技术
20、Excel数据透视表与if函数的应用
21、使用虚拟机解决需要安装多个省份个人所得税申报系统的问题
第三章 财务管理应用专题
1、主数据——财务核算框架的核心
2、多计量——解决主辅数量换算问题
3、批次管理——超期库存与保质期管理
4、信用管理——客户信用系统管理
5、库存采购控制——安全库存、最低库存、最高库存的应用
6、价格管理——客户价格管控
7、负库存——解决企业负库存问题
第四章 企业财务信息化规划案例
1、小企业信息化规划案例
2、中大型企业信息化规划案例
第五章 企业财务管理系统上线案例
1、企业主数据与数据中心建设
2、合同管理系统
3、采购发票系统
4、销售开票系统(金税数据对接)
5、电子音像系统
6、银企互联系统
7、预算管理系统
8、数据分析与展示系统
9、打通上下游供应商、客户
第六章 如何选购财务软件
1、企业的战略发展需求
2、企业的业务形态
3、企业的信息化管理要求
4、企业的财务核算要求
5、企业的硬件条件与软件预算
第七章 财务账套年度初始化
1、核算需求分析
2、系统设置
3、基础档案设置
4、单据模板设置
5、财务软件测试
第八章 转型做财务信息化专员
1、财务行业细分领域的趋势
2、财务信息化专员岗位的市场需求
3、财务信息化专员岗位的工作职责
4、如何转型做财务信息化专员
5、如何做好财务信息化专员岗位
第九章 财务信息化未来趋势
1、财务机器人RPA
2、社会共享财务中心
3、5G技术给财务信息化带来的改变
正文部分
第一章 企业财务信息化
1、从“会计电算化”到“财务机器人RPA”
1.1会计电算化
1954年,美国通用电气公司首次使用计算机计算职工薪金,开创了利用计算机进行会计数据处理的新纪元,电算化会计也应运而生了。
我国在1981年第一次正式提出了“电子计算机在会计工作中的应用”的问题,引入了“会计电算化”的概念,并且在第一汽车制造厂大规模信息系统的设计与实施,这是中国会计电算化的起点。
随着时代的不断发展,计算机硬件与软件的不断迭代升级,到2020年中国的会计电算化发展了接近40年,会计电算化行业目前已经发展成为一个体型庞大、细分清晰、竞争激烈的行业。
随着财务行业的逐渐发展,“会计电算化”一词也逐渐被“财务信息化”这个名词所取代。这也代表着“会计电算化”是以如何通过电子计算机技术去做财务核算,转向“财务信息化”如何利用信息技术完成核算的同时去完成业务、管理、战略等。
1.2财务机器人
2017年5月“德勤财务机器人”第一次出现在大众眼前;2017年5月下旬普华永道也推出了属于自己的财务机器人解决方案;2017年6月安永也很快推出自己的财务机器人;6月下旬毕马威也推出自己的财务机器人。在短短的两个月内国际四大会计师事务所相继推出“财务机器人”,其出现犹如一颗炸雷,引发了财务行业的巨大讨论。
“财会人员的职场危机”、“财务机器人会抢你饭碗吗”等等一系列网络上的讨论覆盖了财务人的朋友圈。
在同年“阿尔法围棋”也是备受全世界瞩目。2017年5月23日到27日,在中国乌镇围棋峰会上,阿尔法围棋以3比0的总比分战胜排名世界第一的世界围棋冠军柯洁。在这次围棋峰会期间的2017年5月26日,阿尔法围棋还战胜了由陈耀烨、唐韦星、周睿羊、时越、芈昱廷五位世界冠军组成的围棋团队。
在“财务机器人”和“阿尔法围棋”名声大噪的2017年6月,财务行业也逐渐认识到技术的进步对财务行业的发展将是革命性的推动。
1.3 财务信息技术发展时间线
1.4财务技术的发展趋势
随着企业的业务规模越来越大、业务模式越来越复杂、各行各业的越来越细分,财务信息化技术的发展会呈现三个趋势。
第一,财务信息化技术的集成程度更高。传统的财务技术主要是生产管理与财务核算上。现在“全渠道营销”、“人力资源管理”、“客户关系管理”、“研发管理”、“产品生命周期管理”等等业务形态的功能都从“数据孤岛”模式逐渐集成在一个系统中。
第二,细分行业的财务信息化技术会逐渐孕育成熟。传统的财务软件更适合生产企业与商贸企业两大类,现在在细分领域如“服务”、“金融”、“建筑”、“技术研发类企业”逐渐细分出属于该领域的专用财务软件。
第三,财务自动化技术的应用。一些有标准流程、标准操作的工作会逐渐被财务自动化技术所取代。如发票开具、费用报销、凭证录入等等都会逐渐被财务自动化技术所取代。
1.5 经验20年老会计自述:20年的财务技术发展
我是1990年毕业之后参加财务工作,当时是在一家国资企业的下属企业,这家企业主要是制造汽车零件,公司的规模属于一般的中型公司。我刚刚入职的时候公司还是全套的手工帐。自己在出纳岗位上做了五年之后才走上了成本会计岗位。大概做了一年成本会计岗位之后公司开始推行会计电算化。我是当时比较年轻的财务会计人员,而且又有一定的工作积累,再加上会计电算化的第一站是上线生产管理模块,另外会计电算化又有很多需要学习和沉淀的,财务科长就把这个重任交给了我这个年轻人身上。
1996年的时候,当时的电脑是非常贵的,公司斥巨资2.2万元在国外购买了一台最新的电脑,系统是当年最新的Windows95, 用的财务软件也是用友公司最新版的财务软件。当时的电脑只有一台,并且还没有网络,属于单机版的财务软件。电脑买回来之后,全公司的人都跑过来看这个可能自己工作几年的工资都买不起的电脑。
电脑购置完成之后,在公司领导的组织和安排下,我先后参加了电脑使用操作的培训,用友财务软件操作的培训,属于较早的一批接触软件的财务人员。
经过公司的统筹规划,第一步、计划将生产管理与成本管理由手工帐逐渐转向会计电算化;第二步是将总账逐渐由手工帐转向会计电算化。
以前的生产管理的各类型单据,由财务人员手工登记录入工入账,在会计信息化推行的初期采用手工帐和电脑账先并行,后独立的方式。原来的手工帐处理完成之后,再将原始单据移交给我做电脑账。由于刚刚开始自己对电脑和财务软件不熟练,效率非常低下,而且还常有出错的地方,以至于有些人风言风语的说到“花钱买个大爷来照顾”。
在使用了两个月的会计电算化软件之后,各类型的流程已经疏通,所有存在的问题都暴露出来了,自己也熟练了很多,整体工作效率有了极大的提升。由于财务软件中各个业务板块都有勾稽关系,一个板块处理完成了就连带另外一个板块完成;例如生产车间从仓库领用一批原料,在手工帐的情况下需要在车间库存帐做一笔收到材料、在仓库库存账上做一笔发出原料,并且还要同时核算成本;但是会计电算化的财务软件中,我只需要做一张领料单,就可以完成收入、发出、与成本计算三个步骤的工作。
在成本核算与管理板块手工帐与电脑账双线运行了半年之后,会计电算化给核算效率带来的提升大家有目共睹,公司也决定取消生产成本的手工帐,全部转到财务软件中。再后来的两年里,公司相继将生产成本、库存管理、应付账款、应收账款、总账、报表等各个模块全部上线财务软件中,原来的单机财务软件也升级成为有内网的财务软件,再之后就是支持intel网。在1999年左右公司基本上彻底从手工帐核算模式转变成为财务软件核算模式。
我自己在这个信息技术发展的时代浪潮中受益匪浅,由于自己在整个会计电算化发展过程中是主力人员,自己在工作第十年的时候也顺利成为公司的财务总监。
在2000年之后的十年里,财务软件技术、业务软件技术、信息网络技术的发展已经是天翻地覆,原来会计电算化中效率低下的方面又被第二轮技术革命所改变。财务人员只有随着信息技术一起发展,掌握最强大的工具,才能发挥最大的价值。
2、Excel成为取代算盘成为财务必备的工具
1.1 财务人员必备工具Excel
Excel是随着Windows系统一起在中国占有绝对的市场份额。Office套装中有Word/PPt/Access/Excel等,但是Excel在财务行业的应用绝对是占有非常重要的作用。我们身边常常可以看到一些资深的财务人员在运用Excel上面是非常精通,并且在工作效率上能熟练利用Excel技能对一些新的财务人员形成碾压,这种工作效率的差异就在于财务人员对于工具运用的熟练程度上。
Excel的应用的深度和广度如此之大,最重要的原因是在于财务软件的缺陷。传统的财务软件是只提供生产、进销存、财务总账核算,功能比较简单,主要是统计原始单据数据之后形成汇总表格。在一些账务的处理上如工资薪酬、社保等这类账务处理上又没有单独的模块可以统计数据。
财务人员在这种技术背景之下,财务软件做基本的核算,细化的工作就要靠Excel来完成。财务工作是细化程度非常高的工作,这也要求着财务人员普遍掌握比较高的Excel水平,否则是无法完成工作的。
随着信息技术的发展,财务软件功能的逐渐完善,数据统计与细化工作的管理已经不单单依靠Excel了,越来越多的工作能直接在财务软件上完成。
1.2从入门到精通,一位普通财务人员学习Excel之路
2010年我刚刚毕业,进入一家生产型公司,公司主要生产和销售纸张等系列产品,这家公司在行业内比较大,整个财务体系比较完备。我进入财务部熟悉了一个多月工作之后之后当时的财务经理就安排我做每周的生产、销售与销售周报。
这个工作看似不难,其实非常的繁琐并且耗时费力。工作的原理就是从几个系统中导出各种类型的数据用Excel进行加工。当时都是在用Excel2003版,自己实操相关的知识相对比较少,Excel也只是大概的知道,自己并没有学习过。刚入职场看到一些资历老的同事非常熟练的使用Excel并且效率非常高的处理完成数据,自己心里非常钦佩,也希望自己能有这样的高水平的技能。但是现实就是生产与销售周报交给我的第一个月,每次都是我的带教师父帮我才能做完。后面这项工作经常遭人批评,不是数据延迟完成就是数据出现明显的错误,这个过程中对我的打击是很大的。
我自己痛定思痛,开启了十年学习Excel的之路。
刚刚开始我是跟着自己的师父学,但是能学的有限,因为师父的操作手速实在太快了,自己没看清楚师父就操作完了。而且师父平常的工作也多,自己完不成的工作都是帮忙师父三下五除二就完成了,自己又不好意思多打扰。
后面我到书店购买了一些Excel的书籍,开始对照着书籍练习。一般情况下我能正常下班的时候,我就留在办公室练习;放假的时候自己没有电脑,就拿着书到网吧练习半天。
就是这样照着书籍自学了几个月之后,再加上自己工作上的实操,自己已经能很顺利的完成自己的工作。
之后的大概十年里,我自己在Excel上的学习不断的深入,每年都会花几个月的时间将常用的技能都练习一遍,并且不断的学习和应用新的技能。自己在工作上制作了很多表格模板分享给同事们使用,另外也在做一些Excel的课程在自己的圈子里面分享。
Excel是财务人员必须掌握的一个硬本领,财务人员必须不停的学习和精进才能将工作游刃有余的完成。
3、难以破局的“数据孤岛”问题
3.1数据孤岛的来由
数据孤岛是企业发展过程中的通病,当企业意识到数据孤岛问题并且想去扭转的时候,这个时候其实已经属于病入膏肓了,除非进行深入的系统性管理革新才能从根本上解决这个问题。数据孤岛产生的原因有以下几点。
第一,主要的业务部门购买软件都是以自己的想法为主没有统一的规划。企业在发展过程中每项工作都有信息化的需求,财务购买财务软件、人资购买人资软件、生产部购买生产管理软件、客户管理部购买客户管理软件;随着企业的不断发展各个部门各自为政的采用各种类型的软件就会形成“数据孤岛”。
第二,没有数据标准,各个部门自编一套数据标准。在像存货编码、客商编码、人员档案编码等这些基础编码在采用多套没有集成的业务系统的时候,各个部门就会按照自己的想法或者软件的要求去编码。当一些数据要关联起来的时候就非常麻烦,财务人员一般采用“对照表”来解决这个问题。
3.2数据孤岛何去何从?
目前大型的财务软件厂商已经完成了多个业务功能的集成,主要的财务软件厂商更是推出了标准的数据中心方案,数据孤岛的问题随着技术的发展已经是有很大的改变。
数据孤岛的问题是企业发展、企业财务信息化规划、信息技术发展三个相互关联的矛盾。很多问题在5年前看来是没有办法解决的,但是到5年后的今天已经有了非常成熟的软件技术去解决这些问题。
3.3 2015年我把公司的客户管理CRM系统玩垮了
2015年,我以财务经理的身份应聘到一家商贸企业,这家企业的客户群体是零售+商业客户。在当时使用的财务软件是B/S(客户端版)架构的软件,业务部门的电脑配置普遍比较低没有办法安装这种带客户端+数据库的财务软件,业务与管理部门要看数据需要财务人员从财务软件中导出来,经过excel加工之后再发给业务与管理部门。
后来公司觉得这种数据管理方式太低效率了,就上线了一款C/S(网页版)架构的CRM(客户关系管理)软件。财务每日处理完成账务之后,就把业务数据导入到CRM后台,业务人员只需要打开浏览器、输入连接、输入账号密码就可以查看数据。
我刚进入公司的时候这套体系已经运行了大概两三年的时间。在这家公司经过半年多的摸索,各项财务管理工作已经很熟练了,临近年末我就开始做财务软件下个年度的初始化计划。在清理以前的工作问题中,我发现这家企业的客户、产品、供应商等编码比较混乱,甚至是瞎编写的状态。于是我设计了一套标准编码与取名规则来规范管理。
临近年末各项工作有条不紊的开展,财务年度结账完成之后,迅速做财务软件初始化。初始化完成之后忙完已经到了15号左右了。这天会计找到我说CRM系统里面她是新年度第一次导数据,尝试了很多次都导入不进去。后面我查找原因,原来是我在做初始化的时候把客户编码、产品编码、客户名称、产品名称修改了和以前的规则对应不上所以才导不进去。
后面因为当年春节过年时间早,在2月初就回家过春节了,春节过完忙完了之后就已经到了三月底了。这个时候业务部门需要看数据,再去解决CRM的销售数据无法导入的原因,发现是因为整个财务核算的基础档案编码改变了,导致和以前的数据无法比对上。
为了解决这个问题,我设计了一个转换表,每次将财务数据导出来后通过转换表转换成为可以导入CRM系统的数据,整个工作量是非常大的而且非常麻烦。在这样做了半年之后,财务又在做管理转型,我建议公司计划上线一套集成型的软件,公司在采纳了这个建议之后就彻底停掉了老版本CRM的更新。后面发现集成型的新系统因为和财务软件存在数据对接,数据标准不一致的问题,最后是不了了之。
在大概2018年前后,公司就彻底完成了财务系统的更换,一套全新的客户管理系统是直接集成在财务软件中,数据都是实时同步,基础档案都是标准共享的,公司整体的信息化管理也上了一个大台阶。
4、数据安全如何裸奔
4.1没有防火墙—网络裸奔
对于小型企业而言,大部分公司是没有数据与软件安全意识的。一些公司仅仅购买一台普通的电脑作为财务软件服务器,这台电脑可能是财务经理的个人电脑、也可能做财务服务器的同时还用来开发票……在网络安全上中小企业极少有购买专业的网络防火墙、专业的杀毒软件来保障网络安全。
对于中小企业而言网络裸奔可能在两个方面
第一,路由器的网络漏洞。公司办公室的WIFI大家共用,财务软件服务器也连接在这个路由器上,这样的网络配置相当于网络裸奔。WIFI密码是很多企业员工知道的,如果是黑客通过间谍或者破解的方式获得WIFI的pin码,就可以劫持路由器。网络中所有的数据都要通过路由器进行数据交换,如果黑客劫持了路由器你在网络上干什么、说什么就是完全透明了。
第二,内网病毒传播。一般中小企业人数规模可能在30人左右,组一个小规模的内部网络普通员工照着说明书也能完成。但是内网中如果一台病毒访问有病毒网站或者U盘带病毒等情况整个网络上的电脑都会被病毒感染。
对于中小企业而言,购买一个安全规范的网络设备成本和代价是比较高的,另外一个方面中小企业这种专业与安全性的意识也是欠缺的,因为对于中小企业而言,只要买一个百元的大U盘,每天完成数据备份,电脑和网络如果中毒了就重装系统,这种方式远远要比购买和安装全套的网络安全设备要划算。
4.2没有硬盘保护—数据安全命悬一线
现在市面上的电脑基本上都是带SSD硬盘,机械硬盘看似是要退出舞台了。SSD硬盘以它最快速的文件读取速度,电脑安装了SSD硬盘之后运行速度能提升很多。机械硬盘是已经非常成熟的产品,机械硬盘最高转速是7200转/秒,所以机械硬盘的转速限制是限制了机械硬盘读取速度。
财务人员如果没有硬盘安全意识,在电脑运行过程中搬动电脑很有可能会损伤硬盘。如果公司突发断电硬盘骤停也会对硬盘有影响。
机械硬盘如果损坏了之后,可以去专业的数据维护机构进行修复,只要内部的碟片没有损坏数据就有办法提取出来。
4.3如何有效解决中小企业网络与硬盘安全方案
中小企业解决网络安全问题,可以选择购买一台网络防火墙装在服务器的入网口,这样就能解决很大一部分的网络安全问题。
图一:中小企业防火墙
图二:大型企业网络架构
4.32财务服务器raid(磁盘阵列)
在选用财务软件服务器(或者电脑)的时候,主要要选用带raid功能的服务器。带有Raid功能的电脑如果一个硬盘损坏数据是可以完整的保存下来。
5、云数据库是安全区还是风险地
5.1企业选择“云”还是自建服务器?
现在一些中小企业会购买云版的财务软件,大部分的云版的财务软件只需要每年支付年费,这种按年的支付方式相对于自己购买财务软件需要一次性数万元、十万元的支出而言对于中小企业是划算的。目前市场上的云产品主要是腾讯云、阿里云、华为云,除此之外还有一些小品牌的云产品、一些财务软件厂商自建的云产品。总的来说,无论什么样的云产品企业都是将软件和数据安装和保存在别人家的“电脑”上,只不过这台电脑的够大、性能够强。从安全性来讲,云产品都有比较强大的运营管理团队,数据安全相对是有保障的。
中小企业自建服务器企业可以自己掌握财务软件和数据,但是中小企业的运维与管理能力是有欠缺的。无论选择哪种方案对于中小企业而言都是可取的,需要企业综合的去衡量。
5.2 SASS模式的微盟——我亲历微盟删库事件
2020年2月25日前后,我正在农村老家和全国人民一起抗疫,在农村老家虽然有一台电脑但是网络断断续续,自己只能偶尔抽点时间来处理一下公司的工作。我所在的公司是在微盟平台上做化妆品销售,在微盟上的门店也经营了数年,门店的年销售额在千万以上。
春节之前收了一些订单,但是由于疫情原因还未发货,疫情期间也做了多次的产品折扣来获得订单拿到客户预付款。整个1月底到2月份中旬,公司决定将所有的库存产品打折扣进行处理,并且推出多重买赠、满额减的优惠政策。在大力促销之下,订单和预付款就拿到了200万元左右,公司寄希望于疫情解封之后能迅速消化库存,并且这部分预付款能维持企业一段时间的运营来度过寒冬。
2月25日这天,在新闻中看到微盟删库的新闻。看到新闻之后我迅速登陆公司的商城,这个时候商城已经进不去了。经过多方询问和等待,事件的来龙去脉终于被曝光了:微盟员工因为个人原因,远程登陆了服务器,并且删除了数据库!
接下来的日子是非常难熬的,我基本上是时刻关注着新闻,但是这样也是无能为力。公司管理开远程会议商讨应对方案,商量来商量去也没有好的应对方案,只能在煎熬中苦苦度日。这就好比自己的菜种在别人的菜园子里,这个菜园子被他们的员工给挖了,我们进不去只能干着急。
3月初全国开始逐渐复工,解封之后公司迅速组织主要成员到公司复工。这个时候人到了,但是疫情期间收的订单数据是没有完全恢复,微盟的数据库还在修复中,虽然说能登陆官网但是一些订单数据仍然是无法查询到。接下来越来越多的客户开始打电话询问订单情况,一些客户询问几次之后开始转入投诉和退款。当时的资金是收到微盟的账户里面,公司还没有提现,这个时候退款的话无异于自己垫钱,公司平常的流动资金比较充裕没有做过多的现金储备,账上的钱根本不够应对退款。
就这样公司陷入了前所未有的困顿之中,由于疫情期间下单的都是老客户,老客户的产品发货困难,电商平台上大量的投诉和差评,新客户在选购的时候受到差评的影响也销量极小。公司的流动资金也非常的紧张,一方面压在存货里面去了,另外一方面还有大约200万的资金未提现……
后来微盟的数据逐渐修复,以前的订单也找回来了,货物也陆续发出,但是这次危机也让公司积累数年的客户声誉损失很大。后面公司决定投入资金自己购买硬件来自建公司的私有云,虽然投资大但是就像我们老板说的那句话:自己的菜种在别人的院子里,总归不放心!
第二章 连载中……
需要财务信息化咨询的可以沟通交流,微信与电话139 7151 8806