手把手讲解总账模块3-凭证处理

摘要：本文主要围绕凭证展开，涵盖凭证维护、凭证查询导出、凭证处理、凭证打印。欢迎大家阅读。

往期回顾：

                     手把手讲解总账模块1-参数设置

                     手把手讲解总账模块2-系统登录及初始化

       凭证处理作为总账会计最经常涉及的步骤，凭证处理过程包括凭证维护、凭证查询导出、凭证处理、凭证打印等。而EAS凭证处理和市面上绝大部分的财务系统有诸多类似又有其特殊地方。现在开始今天的内容介绍。

      一、凭证维护方式

      包括多种录入方式，如系统生成、直接新增、数据引入等

       1、凭证直接新增

       与绝大部分财务系统类似，界面均为录入摘要、科目、借贷方及余额。支持删除、新增、插入、复制行，支持切换按钮呈现外币及数量金额式。

注：当凭证分录涉及辅助账时需先录入辅助账行信息及金额，方能将信息呈现至科目分录行。

       不同于其他财务系统主要有以下两点：

科目及摘要类可支持历史记录选择，需开通历史记录。操作步骤：通过客户端个性化设置-个人消息-个人参数-开启历史记录，实现摘要、凭证类常用记录查询及引入，减少手工录入。

自动携带信息功能，即通过凭证选项界面实现自动呈现。减少用户手动输入的字段，提高凭证录入的效率和准确性。

操作步骤及功能：凭证新增界面编辑-选项按钮实现自动携带或默认填充常见信息。如自动携带分录摘要、分录科目、记账日期自动取为业务日期、辅助账行摘要自动取分录行摘要、辅助账行自动携带业务日期等，业务日期取汇率、现金流量指定对方科目自动取凭证金额等  

       2 、模式凭证生成凭证

       通过预设模式凭证实现，即新增凭证界面选择从模式凭证引入修改金额。减少人为输入，提高工作效率。对于刚替换系统的财务人员来说，这一步骤可以让他们快速熟练系统凭证录入，以确保财务数据的及时性。

       适用场景：例如企业常规业务（支付各项费用、缴纳税金、收到入账发票等）。通过模式凭证系统可以自动带出相应的会计分录，减少重复性工作，同时降低人为错误。

       3、webservice接口生成凭证

      若客户为地产企业，涉及成本业务的款项支付和售楼业务的款项回收业务时以webservice接口生成凭证文件导入导出的方式，可以实现EAS与明源系统对接。既保证了两套软件账目的一致性，又避免出现财务人员二次数据录入的重复工作，同时避免出现财务软件数据泄密问题。实现业务系统与财务系统的集成与数据共享。

       4、自动转账方案生成（属于期末处理功能）

      对于企业每月固定发生的业务，如结账工资、医社保、公积金、工会费用，适用于转账方案应用场景。操作逻辑：转出科目转账方式选择“按比例转出余额”,转入科目转账方式选择“转入”,转账比例均为“100%”,方向均选择“自动判定”。当取数来源为公式的，需填充acct取数公式。

注：数据来源分为转入、按比例转出余额、按比例转出借方发生额、按比例转出贷方发生额、按公式转出、按公式转入、按差额转入。

      5、期末调汇生成凭证（属于期末处理功能）

      适用于外币核算账户期末自动计算损益并生成凭证。当期末存在汇率差，通过期末调汇自动计算折算金额与账目金额差额，减少人为计算工作。期末调汇前提条件：科目勾选期末调汇，维护汇率表且组织单元-财务组织需勾选基本汇率表及期末调汇汇率表。

       6、业务系统生成凭证

       当业务系统与总账关联时，即可实现业务系统单据生成凭证。如应收应付、固定资产、出纳、存货核算、投融资、费用管理等。具体操作：选择业务模块启用期间进行初始化，录入相应单据后生成凭证（需提前进行单据转换规则设置）。实现业财一体化，上下游数据可追溯。

       7、标准凭证引入与标准凭证引入（高级）

       当财务数据为外部系统需迁移至EAS，可通过标准凭证引入或者（标准凭证引入高级）exl模版导入系统，且支持引入现金流量数据。 

      二、凭证查询及管理

       1、凭证查询及引出

       查询功能与绝大部分财务系统类似，也支持按需要字段排序查询。区别在于查询结果支持三种显示方式，即按基本信息显示、按凭证分录信息显示、按辅助账行信息显示。支持表格设置后过滤显示，主要是通过隐藏不常用字段、调整列宽度来实现。

       凭证引出主要通过全选选中右键引出为EXCLE，需权限开通右键导出功能。

       2、凭证编号管理

       目前系统支持凭证暂存和凭证提交执行两套编码规则，编号管理主要通过调整编码、检查断号、重排编号来实现。

       注:重排编号会导致凭证错乱，需谨慎使用。调整及检查断号主要用于凭证删除后续处理

注：凭证编码属于规则定义功能，正常系统上线时已经维护好对应的编码规则

      三、凭证处理

        凭证处理主要是对凭证进行过账、审核、结账、冲销、复制、复核及现金流量指定操作。

        过账、审核、结账与绝大部分财务系统类似， 前两者主要在凭证查询右键操作，后者为期末处理操作功能。目前系统支持批量结账与反结账、批量年结及反年结。

        冲销即对已结账凭证进行冲销更正，复制更多是针对类似业务进行复制新增。复核是基于银行存款、货币资金、库存现金业务凭证进行出纳复核，目前支持在结账前均可进行收付款类凭证复核。

        现金流量指定与绝大部分财务系统类似，支持凭证新增及查询界面指定，亦支持在总账-现金流量业务操作。

注：现金流量支持科目表预设，通过预设实现凭证录入后自动带出。同时现金流量允许批量指定及自动带出对应科目金额。

      四、凭证打印管理

       凭证打印需进行凭证打印参数设置，不管是选择用标准凭证模版还是金蝶配套纸张，若未设置直接打印将导致打印不全且无法正常调整各字段宽度。

       对于需频繁适用同个套打模版的用户，为避免每次进行打印参数设置模版，可通过系统平台-业务工具-套打配置路径勾选最常用模版。

       支持按照科目、科目+辅助账、外币、A4空白纸张及金蝶配套凭证模版打印。支持打印现金流量（正常是打印在科目上）

       系统支持汇总打印，例如：当存在相同辅助账分录时，需在凭证打印参数设置-汇总打印参数设置选择“汇总最明细级相同的核算项目”，减少打印工作量。

今天的课程就到此结束。

下一篇：手把手讲解总账模块4-往来管理