外币-基本流程

2. 汇率体系，维护对应币别的期初汇率；

1） 固定汇率：企业一般以当期第一天中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价作为当期外币业务记账汇率，一般一个会计期间同一个汇率；

2）即期汇率：与固定汇率不同之处是，当期每一天都需要维护一个汇率，以中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价作为当日的记账汇率；

3)预算汇率：启用预算管理后，一般预算都是以本位币进行编制，当控制的业务单据涉及外币时，就需要根据预算方案中设置的预算汇率进行折算。预算汇率如果与固定汇率、即期汇率一致，则预算方案中可以直接选择固定汇率或即期汇率，若预算汇率不一样，也可以单据进行设置。

（1）直接汇率是一定数量的其他货币单位折算为本国货币的金额。

本位币金额 = 原币 * 直接汇率

（2）间接汇率是指一定数量的本国货币折算为其他货币的金额。

本位币金额 = 原币 ÷ 间接汇率

3. 银行账号需要设置美元账户；

4. 新增单据，选择币别，系统自动带出汇率，可以手动修改汇率；

5. 有涉及到外币的会计科目，需要设置核算外币；

6. 期末调汇；

6.1可以设置调汇方案，手工执行；

6.2；也可以根据向导式进行期末调汇；