【常见问题】利润表数据不对，与总账、明细账不一样？原创
肘子
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编辑于2022年04月06日 16:36:05
摘要由AI智能服务提供文本讲述了导致财务报表问题可能的四种原因及相应解决方案，包括检查财务初始余额、自动生成结转损益凭证、校验报表公式、及核对科目分录方向。并举例说明正确录入财务费用-利息收入的方法，同时附注了精斗云损益类科目录入规则。
【原因】可能有四种原因，请逐一排查：（1）财务初始余额中如果是年中启用账套的，是否正确录入了【实际损益发生额】（2）是否由系统自动生成的结转损益的凭证（3）报表项目中，报表公式设置错误（4）损益类科目发生额录入方向错误
【解决方案】（1）检查财务初始余额，查看是否有录入【实际损益发生额】，即本年累计借方=本年累计贷方=实际损益发生额；
收到银行利息收入100，因为财务费用-利息的科目余额方向为借方，因此录入凭证为借方红字100（-100），而不能录入贷方正100
【附注】精斗云损益类科目录入规则：损益类科目凭证发生额要与余额方向一致若费用（支出、成本、税金），余额方向是借方，那么平时有发生额都要记在借方，若有贷方发生，也要记在借方红字，月未、再从贷方转至本年利润；收入同理，余额方向是贷方，那么平时有发生额都要记在贷方，若有借方发生，也要记在贷方红字，月未、再从借方转至本年利润。
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