合并报表-抵消业务的相关注意事项
xiaoqun_wu
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编辑于2018年07月12日 10:15:09
摘要由AI智能服务提供本文概述了制作合并报表中抵消业务时常见问题及注意事项。针对往来抵消分录取不到数据的问题，提供了检查内部事项查询、数据类型一致性和抵消分录模板设置等解决方案。同时，强调了抵消报表制作、交易抵消分录和权益抵消分录制作中的关键要点，如核算维度、公式设置、数据一致性及合并范围选择等，以确保抵消报表的准确性。
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在日常客户支持时，关于合并报表-抵消业务会遇到各种问题，经排查后，大部分是应用问题，因此，在此总结了一些应用时的注意事项。另外，产品也会逐步优化，尽量控制避免这些情况的发生。在产品优化完成之前，大家在制作时，还是需要了解的。
1 往来抵消分录取不到数据
1.1 检查内部事项查询是否有数据
1.1.1 如果没有数据，则需要检查抵消报表是否有问题。
1.1.1.1 是否制作了抵消报表
1.1.1.2 抵消报表是否上报
1.1.1.3 抵消报表是否接收
1.1.2 如果有数据，则需要检查内部事项的数据的项目数据类型是否与抵消分录的项目数据类型一致。
1.1.2.1 不一致，则需要调整为一致。调整成跟谁一致，就需要看工作底稿设置成哪种项目数据类型。数据最终会传递到工作底稿
1.1.2.2 一致，则需要检查往来的两家组织是否是同一个合并层级，不在同一层级，则在共同的上级生成抵消分录。（这种情况的内部事项查询往往只有单边组织）
1.2 检查抵消分录模板设置是否正确
1.2.1 有些用户的双边组织的往来挂在一个科目上，如果往来无差异，会导致取数为0而不产生抵消分录。
1.2.2 有些用户的双边组织的往来挂在多个科目上，例如应收、其他应收，应付、其他应付，如果数据不是一对一的情况，就会导致总数是无差异的，而分录行有差异，这种情况在核对界面也会红字差异显示。需要在参数中勾选【启用内部事项往来类核对逻辑】
1.2.3 有些用户的双边组织互为债权和债务，且各明细项目的金额不等，总数无差异，这种情况在核对界面也会红字差异显示。需要在参数中勾选【启用内部事项往来类核对逻辑】
2 抵消报表制作注意事项2.1 跟抵消报表相关的科目必须有核算维度，且是跟组织相关的维度，如客户、供应商、组织机构等
2.2 如果某个组织即是客户，也是供应商（举例），则公式的设置是ACCT（科目，客户维度）+ACCT（科目，供应商维度），放在一个公式里是取交集，一般情况是没有数据的。
2.3 当抵消表的公式有多个修改时，新增公司，可以用维度值追加填充
2.4 集团的抵消报表修改后，需要重新分发才起作用
2.5 抵消报表制作时需要检查是否存在两个或多个相同的ITEM公式，有些用户一张抵消报表用同一个模样样式方案填充多个报表区域，然后分别设置客户维度或供应商维度，这种操作肯定会产生重复的ITEM，且数值不同，这样操作容易导致后续步骤的取数错误。建议设置多个模板样式方案，按不同的报表区域的要求制作。有些用户在制作个别时，例如资产表，会制作两份一样的资产表，一份做过调整，一份没有调整，这样也会造成重复的ITEM公式，这种情况如果一定要这样操作的话，建议清除某个不用于合并报表的表页中的ITEM公式。
2.6 股权关系中必须维护投资公司对被投资公司的持股比例，否则会导致权益类抵消报表维度值填充时选择不到被投资公司
3 交易抵消分录制作注意事项
3.1 第1点的各项检查项排查
3.2 检查抵消分录上的数据来源（销售方或采购方）与抵消报表上的数据来源（模板样式方案中设置的）是否一致，不一致，要调整成一致。
4 权益抵消分录制作注意事项
4.1 第1点的各项检查项排查
4.2 长期股权投资的抵消报表只需要投资公司制作，子公司不需要制作
4.3 抵消分录模板上的【数据类型】是指数据传递到工作底稿中的【数据类型】，这两者不一致，会导致工作底稿取不到数。
4.4 多层合并方案，抵消分录设置从下级合并范围取数时，公式中一定要填写对应的合并范围
1 往来抵消分录取不到数据
1.1 检查内部事项查询是否有数据
1.1.1 如果没有数据，则需要检查抵消报表是否有问题。
1.1.1.1 是否制作了抵消报表
1.1.1.2 抵消报表是否上报
1.1.1.3 抵消报表是否接收
1.1.2 如果有数据，则需要检查内部事项的数据的项目数据类型是否与抵消分录的项目数据类型一致。
1.1.2.1 不一致，则需要调整为一致。调整成跟谁一致，就需要看工作底稿设置成哪种项目数据类型。数据最终会传递到工作底稿
1.1.2.2 一致，则需要检查往来的两家组织是否是同一个合并层级，不在同一层级，则在共同的上级生成抵消分录。（这种情况的内部事项查询往往只有单边组织）
1.2 检查抵消分录模板设置是否正确
1.2.1 有些用户的双边组织的往来挂在一个科目上，如果往来无差异，会导致取数为0而不产生抵消分录。
1.2.2 有些用户的双边组织的往来挂在多个科目上，例如应收、其他应收，应付、其他应付，如果数据不是一对一的情况，就会导致总数是无差异的，而分录行有差异，这种情况在核对界面也会红字差异显示。需要在参数中勾选【启用内部事项往来类核对逻辑】
1.2.3 有些用户的双边组织互为债权和债务，且各明细项目的金额不等，总数无差异，这种情况在核对界面也会红字差异显示。需要在参数中勾选【启用内部事项往来类核对逻辑】
2 抵消报表制作注意事项2.1 跟抵消报表相关的科目必须有核算维度，且是跟组织相关的维度，如客户、供应商、组织机构等
2.2 如果某个组织即是客户，也是供应商（举例），则公式的设置是ACCT（科目，客户维度）+ACCT（科目，供应商维度），放在一个公式里是取交集，一般情况是没有数据的。
2.3 当抵消表的公式有多个修改时，新增公司，可以用维度值追加填充
2.4 集团的抵消报表修改后，需要重新分发才起作用
2.5 抵消报表制作时需要检查是否存在两个或多个相同的ITEM公式，有些用户一张抵消报表用同一个模样样式方案填充多个报表区域，然后分别设置客户维度或供应商维度，这种操作肯定会产生重复的ITEM，且数值不同，这样操作容易导致后续步骤的取数错误。建议设置多个模板样式方案，按不同的报表区域的要求制作。有些用户在制作个别时，例如资产表，会制作两份一样的资产表，一份做过调整，一份没有调整，这样也会造成重复的ITEM公式，这种情况如果一定要这样操作的话，建议清除某个不用于合并报表的表页中的ITEM公式。
2.6 股权关系中必须维护投资公司对被投资公司的持股比例，否则会导致权益类抵消报表维度值填充时选择不到被投资公司
3 交易抵消分录制作注意事项
3.1 第1点的各项检查项排查
3.2 检查抵消分录上的数据来源（销售方或采购方）与抵消报表上的数据来源（模板样式方案中设置的）是否一致，不一致，要调整成一致。
4 权益抵消分录制作注意事项
4.1 第1点的各项检查项排查
4.2 长期股权投资的抵消报表只需要投资公司制作，子公司不需要制作
4.3 抵消分录模板上的【数据类型】是指数据传递到工作底稿中的【数据类型】，这两者不一致，会导致工作底稿取不到数。
4.4 多层合并方案，抵消分录设置从下级合并范围取数时，公式中一定要填写对应的合并范围
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