【合并报表】资产负债表中的未分配利润取数设置
xiaoqun_wu
1人赞赏了该文章
1.7万次浏览
编辑于2016年04月12日 16:11:58
由于合并报表中的资产负债表中的未分配利润是期末数，而利润表中的未分配利润是本年累计数，因此不能用REF直接取利润表的未分配利润，需要做一些加工，步骤如下：[list]
[*]1、在个别报表模板-利润表中增加利润分配的报表项目，包含年初未分配利润，其中，年初为资产负债表-未分配利润年初数或手工录入；
[/list][list]
[*]2、在工作底稿模板-利润表中增加利润分配的报表项目，包含年初、年末未分配利润两行，年初为个别报表汇总数，年末未分配利润设置公式，=年初+本年-已分配；
[*]3、在工作底稿模板-资产负债表的“未分配利润”设置公式，=REF（利润表！年末未分配利润调整后的汇总数）
[/list][list]
[*]4、在工作底稿重算时，设置重算顺序为利润表先算。
[/list]
[*]1、在个别报表模板-利润表中增加利润分配的报表项目，包含年初未分配利润，其中，年初为资产负债表-未分配利润年初数或手工录入；
[/list][list]
[*]2、在工作底稿模板-利润表中增加利润分配的报表项目，包含年初、年末未分配利润两行，年初为个别报表汇总数，年末未分配利润设置公式，=年初+本年-已分配；
[*]3、在工作底稿模板-资产负债表的“未分配利润”设置公式，=REF（利润表！年末未分配利润调整后的汇总数）
[/list][list]
[*]4、在工作底稿重算时，设置重算顺序为利润表先算。
[/list]
推荐阅读