合并报表资产负债表的未分配利润不等于利润表的净利润
clouder
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编辑于2017年01月08日 11:13:24
客户一个集团公司下属有10家子公司，各个子公司之间都是并列的，没有任何的股权关系，但彼此间存在买卖交易。现在集团公司没有纳入cloud系统，所以系统中做合并报表仅仅是针对10家子公司出一个总的合并报表，这样抵消就只有 交易抵消和往来抵消。 编制完合并报表后发现资产负债表是平的，但资产负债表的未分配利润不等于利润表的净利润，这个不知道该怎么处理？ 因为利润表内部交易产生的收入成本抵消了，所以净利润和资产负债表的未分配利润肯定有差异，但又不知道这个差异该怎么调平，望老师指导一下
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