暂估应付模式下采购费用的处理方法原创
Mr舍得
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编辑于2024年08月23日 15:11:57
摘要由AI智能服务提供本文介绍了在启用暂估应付模式下，采购费用进入材料成本的处理流程。包括在系统中录入费用应付单并计入成本，进行采购费用分配，费用应付单记账（依据是否启用核算维度或涉及成品采购决定记账方式），实际发票到后下推费用应付单并处理差异，最后建议到票后再录入系统分配以简化流程。
背景：：启用了暂估应付模式，采购费用需要进入材料成本
实现方法：
1、采购费用暂估时，系统内录入费用应付单，表体勾上计入成本，输入入库单单号(如果不确定入库单，可以在后续采购费用分配时手工选择亦可)
2、进行采购费用分配：存货核算-存货核算核算-采购费用分配。参考存货核算资料进行分配。如果费用应付单上输入了入库单号，可以在存货核算参数里面设置自动核算。
3、费用应付单记账
3.1 如果业务简单只涉及到材料采购，而且原材料科目没有做核算维度的情况下：
费用应付单记账：
借：原材料
贷：应付账款暂估
3.2 原材料启用了核算维度，或者涉及材料和成品采购，需要对应不同的存货科目
费用应付单不记账，在采购费用明细表上生成。
借：原材料
贷：应付账款暂估
特别说明：采购费用分配后，采购费用明细表里面不一定能获取到明细成本，建议选择全部，手工点一下获取明细成本，然后在生成凭证。(应该是个bug，后续研发会优化)
4、实际发票到之后，根据暂付费用应付单下推财务费用应付单，差异部分在采购费用明细表里面会体现，生成凭证即可。
5、为简化处理该业务，建议采购费用到票后再录入系统进行分配。
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