业务场景:1月采购下订单,供应商完全开票120元,通过采购订单下推财务应付单;2月供应商送货过来,全部入库,采购入库单下推暂估应付单,暂估应付单金额录入100元。(正常应该直接录入120元,可能原因在采购订单金额录入为100,下推携带过来)(不考虑税金问题)
1月:
财务应付单: 借:在途物资 120 (金额取值不含税金额)
借:应交增值税 X (金额取值税额)
贷:应付账款 120+X (金额取值价税合计)
2月:
暂估应付单: 借:库存商品 100 (金额取值不含税金额)
贷:应付暂估 100 (金额取值不含税金额)
暂估冲回应付单: 借:库存商品 20 (金额取值成本差异金额)
借:在途物资 -120 (金额取值不含税金额-成本差异金额)
贷:应付暂估 -100 (金额取值不含税金额)
说明:先到票后入库业务只支持暂估应付冲回模式。
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