先到票后入库业务流程及账务处理原创
Chief
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编辑于2020年07月29日 11:20:54
6月2日，下采购订单商品A数量100个，供应商先开票了80个，但未送货。
6月15日，供应商送货100个，并同时开具了剩余20的发票。
6月2日，下采购订单，同时通过采购订单下推财务应付单。
6月15日，供应商进行送货，系统中通过入库进行处理。
由于前期已经开票80个，因此需要进行拆单处理
通过拆分后的入库单分别下推应付单，80个数量的采购入库单下推应付单需要勾选先到票后入库
剩余20数量的采购入库单分别下推暂估应付单和财务应付单
系统会根据应付单关联关系进行自动核销处理
到此业务结束，后面介绍账务处理
1、采购入库单（先到票后入库业务）
2、暂估应付单
2.1暂估应付单（未勾选先到票后入库业务）
2.2暂估应付单（勾选先到票后入库业务）不需要生成凭证
3财务应付单
3.1财务应付单（未勾选先到票后入库业务）
3.2财务应付单（勾选先到票后入库业务）
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