资产负债表年初数的设置

方案介绍：

资产负债表中的“年初余额”栏通常根据上年末有关项目的期末余额填列，且与上年末资产负债表“期末余额”栏相一致。

但存在前期差错更正、同控调整、会计政策变更等特殊情况，会导致次年的年初数与上年年末数不一致，这时候我们需要调整。

因此，需要把资产负债表年初数设置成汇总数，建议资产负债表的年初数变动类型使用BBOY，BBOY=BFLY+BBOY01+BBOY02+BBOY03+BBOY04。

同时设置资产负债表（年初数），用于录入资产负债表年初数。

场景一（初始化时年初数录入）：

可参考以下文章：

星瀚-报表 年初数怎么录入？   https://club.kdcloud.com/article/194918733058620672

场景二（同控调整年初数）：

1、年初结转后，合并层的默认币报表（过程EIRpt、审计线索EntityInput）的BFLY会存在上年年末数，或者可以在BBOY01录入上年年末数；

2、发生同控新增的合并层，此时需要调整报表年初数，合并层上年年末数+新增组织上年年末数=合并层本年年初数；

3、切换至默认币表式调整（过程ERAdj、审计线索CWP），此时可在BBOY02~BBOY04（或新增的BBOY明细成员）填入新增组织上年年末数；

4、切换成默认币报表（调整后）（过程ERpt、审计线索ATTotal），报表的年初数合计（变动类型BBOY）即为同控调整后的数。

5、如果存在折算币报表，切换至报表折算差，填入新增组织上年年末折算后的数，

6、通过业务规则复制该数据至本年度剩余期间。

可参考以下业务规则进行修改：

//新增，增加年初数

CM001_BBOY()

function CM001_BBOY(){  

  if (!(CTX_E_ISBASE) && CTX_BP_CODE == "ERAdj") {

    debug(1)

    let expList = new Array();

    expList.push("v('AT@CWP,CT@BBOY04') = null");

    let childEntList = E[CTX_E_CODE].children();

    for (let i = 0; i < childEntList.length; i++) {

      let childEnt = childEntList[i].number;

      let virtualEnt = CTX_E_CODE + "_" + childEnt;

      let conMethod = getConAttr("CM", "E@" + virtualEnt);

      if (conMethod == "CM001") {

        expList.push("v('AT@CWP,CT@BBOY04') = v('AT@CWP,CT@BBOY04') + v('E@" + childEnt + ",BP@ERpt,AT@ATtotal,CT@BBOY')");

      }

      debug(virtualEnt)

      debug(conMethod)

    }

    debug(expList[1])

    let calcScope= scope(A["R1001"].base(),IC.in("iCNone"),BUD.in("BUDNone"),zgy.in("zgyNone"),icp.in("icpNone"));

    runs(calcScope,expList);

  }

}

//需定义好公共库变量，需修改维度组合范围，通过股权关系查询触发。

其他资料：

合并报表-年初结转                  https://club.kdcloud.com/article/229653642104835840