【熊说星空】出纳管理：25个常见问题剖析2018.08（直播复盘笔记）

主讲老师：叶华（金蝶云社区服务支持部）

课程链接：金蝶云出纳模块常见问题剖析（1）、金蝶云出纳模块常见问题剖析（2）、金蝶云出纳模块常见问题剖析（3）

上课时间：2018.08

难点：内部账户（涉及到资金结算、资金管理）

主要内容：

• 1、初始化（Q01-Q02）

• 2、基础资料：银行账号、内部账户、收付款用途（Q03-Q08）

• 3、日常业务：购汇、应收票据、资金调拨、手工日记账、日记账、银行对账单（Q09-Q23）

• 4、期末处理：对账（Q24）

• 5、管理参数：是否登账（Q25）

一、初始化：银行存款期初

Q01：在【出纳管理】模块初始化中增加银行存款期初，保存提示“收款组织+结算组织唯一，不能保存。”

A01：

• 此提示是因为银行存款期初单唯一性校验规则做了控制，当前收款组织已经存在一张期初单时，新增第二张就会如此报错。
  

• 对于同一个收款组织的银行存款期初，应该在一张期初单据中录入该组织所有银行账号的期初余额，而不是每一个银行账号录一张期初单。

Q02：银行存款期初不平衡的状态下保存并结束初始化会有什么后果？

A02：

• 概述：银行存款期初虽不平衡也可以结束初始化，但是会导致余额调节表永远不平衡

• 解决方案：初始化数据录入时，如果日记账期初余额和银行日记账余额不一致，一定要录入未达账项。

二、基础资料

（一）银行账号

Q03：收款单如何设置带出默认银行账号？

A03：打开该银行账号，勾选“默认账号”即可。

• 已审核的银行账号反审核操作后勾选再提交审核即可。

• 一个收付组织只能勾选一个默认银行账号，不能勾选两个。
  

（二）内部账户

Q04：什么是内部账户？设置内部账户的目的是什么？什么情况下使用？

A04：与银行账户不一样，内部账户是一个虚拟账户，账户内记录的资金流水和资金余额也是虚拟的。

资金组织开设可支持上述两个场景，收付组织开设只支持第1个场景。

场景1：统收统支（只购买出纳管理模块，未购买资金管理模块）

场景2：收支两条线（涉及到资金管理模块，比统收统支场景适用范围大）

Q05：B公司上划到A公司母账户中，资金上划单选不到已审核的内部账户，为什么？

A05：内部账户必须是资金组织开设的账户，且需要由资金组织分配到对应组织中才能使用。

（需要能找到创建组织A、使用组织B的这条内部账户的基础资料数据，而针对统收统支场景则不需要进行基础资料的分配）

Q06：为什么资金内部账户期初余额录入时资金组织选择不到组织机构？

A06：需要满足如下条件才能被选择到

1. 具备资金职能

2. 组织机构的出纳管理已经启用

3. 组织机构的出纳管理没有结束初始化（已经结束出纳管理初始化的话同样选择不到）

（三）收付款用途

Q07：收付款用途中计入往来有什么作用？

A07：

• 勾选：意味着该笔收付款加入往来结算，后续与应收应付进行核销，能够在相关报表中（如应收款明细表）中能够查询到这笔收付款，主要用于采购和销售业务。

• 不勾选：不参与往来结算，后续不需要核销，也无法在应收应付报表中查询到，主要用于非采购和非销售业务，如零散的办公费用支出，不涉及赊账。

收款单中选择单据类型为其他业务收款单，对应收付款用途就是：只能选到业务类型为其它业务的收款用途。

Q08：客户想自定义一个销售业务类的收付款用途，但【业务类型】选不到“销售业务”是否可放开？

A08：建议不要去放开，有些业务类型是代码控制，如采购业务、销售业务，会影响预收预付等业务自定义只支持以下两种：

• 当为“付款类型”时，业务类型只能选择“其他业务”或“工资发放”

• 当为“收款类型”时，业务类型只能选择“其他业务”

三、日常业务

（一）购汇

Q09：购买外币业务如何实现？

A09：通过单据类型为【购汇】的银行转账单来处理。

转入汇率（对应美元）、转出汇率（对应人民币）

（二）应收票据

Q10：应收票据如何进行初始化？

A10：首先需要在出纳管理中新增应收票据，将应收票据审核后自动生成的收款单删除，应收款管理中手工新增期初收款单关联应收票据（结算方式为票据业务），期初应收单中，应包含应收票据对应的期初应收单，为了后续与期初收款单核销。

收款单和应收票据进行关联（既要删，也要新增新的收款单去关联）

Q11：应收票据审核后自动生成的收款单有什么作用？

A11：

• 销售后暂未收到款项，形成应收账款，后续客户用承兑汇票支付，意味着已经收到款项，此时就需要用收款单与应收单进行核销（而不是用应收票据与应收单核销）。

• 为了账表取数正确，如应收票据余额表，应收款明细表。
  

Q12：应收票据对应的收款单有几种生成方式？

A12：有两种生成方式

1. 应收票据审核后自动生成收款单

2. 手工新增收款单，结算方式选为商业承兑汇票/银行承兑汇票，之后明细中会出现【应收票据】页签，明细【票据流水号】中关联应收票据即可。

Q13：应收票据审核后自动生成的收款单是否反映到银行日记账？

A13：收到应收票据并不意味着收到账款，应收票据到期收款或贴现时，才会反映到银行日记账中。

（1）到期收款：在列表中点击【业务操作】→【到期收款】，此时会生成一张单据类型为【应收票据到期收款】的应收票据结算单，日记账以此登账，而不是以收款单登账。

（2）贴现

Q14：应收票据审核了，但没有对应的收款单，如何排查？

A14：

（1）系统默认会生成收款单，最大的可能是生成收款单没保存就直接关闭或退出系统。

（2）检查应收票据的【选项】→【业务参数】中参数“审核自动生成收款单”是否选择为“是”。

Q15：内部背书操作过程是？

A15：举例：内部有A、B两家公司，A公司从B公司采购货物，后将银行承兑汇票票据背书给B公司。

1. 基础资料维护：需要设置A公司的内部供应商B，B公司的内部客户A

2. 在A公司下，将需要背书的票据选中后点击【背书】， 被背书单位为内部供应商B

3. 在B公司下，点击接收票据，收付组织为B，背书组织为A，因为是客户背书给供应商，故往来单位类型需要选为客户，往来单位选择内部客户A，票据流水号选为步骤2背书的应收票据。

Q16：如何将一张应收票据背书给两个供应商？

A16：

1. 新增两张付款单，分别给不同的供应商，结算方式均选择【应收票据背书】

2. 两张付款单的【应收票据背书】页签下，【票据流水号】均选择需要背书的同一张票据，填写好背书余额后点击保存。

3. 回到付款单列表中，勾选上述两张付款单，一并提交审核。

注意：

1. 这不是常规操作，上述两张付款单的背书余额相加允许大于票面金额，系统本身没有控制，故需要保证背书金额等于票面金额。

2. 两张付款单必须同时审核，如果一方先审核，则会占用票据引用，另外一张付款单无法再次审核。（票据只允许一次背书）

3. 如果一张应收票据同时背书给同一个供应商，但需要生成多笔付款单，则直接通过应收票据【背书】。在背书界面新增多行明细即可。

（三）资金调拨

Q17：资金调拨单适用的业务场景是什么？

A17：举例：有内部公司A、B，A公司向B公司借出资金，并计提利息，到期时B公司需要还本付息。

（四）手工日记账

Q17：如何将其它业务系统单据生成的凭证引入到手工日记账中？

A17：默认只能将来源系统为“总账”的凭证引入手工日记账中，需要做以下操作：

1. 在BOS中找到【财务会计】→【出纳管理】→【引入日记账】

2. 选中【来源系统】取消锁定性
   

Q18：手工日记账登账设置【单据状态】为审核，为什么生成的手工日记账仍是暂存状态？

A18：一般是生成的手工日记账某些必录字段为空导致无法保存所致，打开暂存单据，点击【保存】，根据弹出的提示进行修改相关字段。

Q19：新增手工日记账选不到账簿，如何排查？

A19：

1. 检查该组织账簿是否已审核

2. 检查当前组织是否已启用出纳模块（可以在【出纳管理】→【启用日期设置】中检查）

3. 检查手工日记账中是否已审核好【凭证登账设置】

具体设置如下：

在主控台依次点击【出纳管理】→【手工日记账】，然后点击菜单栏【业务操作】下按钮【凭证登账设置】，在此界面下新增账簿以及对应的收付组织。

（注意：在凭证登账设置界面需要先选择核算体系，下面才可以选到该核算体系下的账簿）

Q20：手工日记账中【银行账号与科目对应表】什么情况下才需要录入？

A20：当银行账号在银行科目中以明细科目存在时，则需要使用银行账号与科目对应表对银行账号和银行科目进行关联。

如果银行账号在银行科目中以核算维度存在，则无需对该表进行维护。

（五）日记账

Q21：收付款单自动生成日记账记录，摘要不能从单据中携带过来，为什么？

A21：日记账中摘要取自收付款单单据体明细页签中的备注字段，不是单据头的备注字段，如果付款单上备注字段没有录入，日记账中就不会带出摘要。

Q22：银行存款账户有足够的余额，但是付款单审核时，还是提示余额不足，导致付款单无法审核，如何解决？

A22：银行存款余额控制是安最终余额控制，所以排查时需要将银行日记账的查询事件尽量往未来延伸，用户很有可能在未来录入一笔付款单。

（六）银行对账单

Q23：银行对账单引入报错，提示：Index was outside the bounds of the array

A23：

• 检查银行对账单导入方案中是否勾选了“特殊日期格式（日/月/年）”，如果勾选该参数则引入文件中日期格式应该为“日/月/年”，如果引入文件日期不是这种格式建议取消勾选该参数

• 一般引入文件日期格式为2017/10/12或者2017-10-12均可（注意：日期这一列单元格属性应该选择“日期”）
  

四、期末处理

期末对账

Q24：出纳期末对账中总账没有总账数据？

A24：

1. 检查总账现金科目和银行科目中是否勾选“银行科目”、“现金科目”

2. 检查当期总账现金和银行科目是否有发生额及余额（可在科目余额表中查询）

3. 检查出纳期末对账过滤界面是否勾选“包含未过账的凭证”（若凭证已过账则不需勾选）

4. 检查银行存款科目是否挂银行账号核算维度，若没有挂该核算维度，则需要在【出纳期末对账】→【科目对应表】中设置好银行账号与银行科目的对应关系。

五、管理参数

Q25：出纳管理参数中是否登账的作用是什么？

A25：出纳单据是否自动登账到日记账是根据【出纳管理参数】中的【业务单据是否登账】控制

• 设置【是】时出纳管理的业务单据和资金管理的单据自动登账

• 设置【否】时不登账，手工日记账、内部账户对应单据不受此参数影响

如果需要做到哪张单据不登账，哪张单据需要登账，则需要在BOS设计器中将业务单据中的【是否登账】字段设置为可见并解锁。