问题一：老师好！公司销售二手小汽车给其他公司，通过二手车交易市场开具了二手车销售统一发票，我们还需要自己开发票吗？
答：需要。销售方应按照销售自己使用过的固定资产有关政策的规定开具增值税专票或者普通发票。如果购买方不需要发票，可以作为未开票收入申报缴纳增值税。如果购买方需要抵扣进项税，销售方应开具增值税专用发票，二手车销售统一发票不能作为增值税抵扣凭证。
问题二：老师，我公司计划生产4000台机器，当月完成500台，后面根据客户订单情况再继续生产，这500台生产成本低于售价。但随着生产周期过长，人工费用，折旧摊进去，成本价格高于售价，这种情况怎么处理比较好？
答：材料成本占售价比例多少？估计是固定费用比较高，分摊到产品金额比较高。
追问：约为80%。
答：传统产品需要量大才能盈利，业务是真实的，倒挂原因真实是可以的。
问题三：老师，我们公司是房建企业，发生的贴现费用和保理费用很大，这些个费用可以税前扣除吗？
答：利率在同期同类金融机构贷款利率范围内可以税前扣除。
问题四：请教一下，公司有合作店铺关店，公司接回来自己做，实物和资料都有，让财务监盘。这个监盘要关注哪里呢？有哪些需要注意的？
答：按照你们公司盘点办法执行就好，作为监盘人，你需要抽盘。在盘点表签字，可以的话，可以在现场拍照作为盘点的证明材料。具体的可以参考下审计监盘应用指引系统看
问题五：老师好， 请问投资公司在投资的时候，其注册资本是不是都需要实缴完？可以为认缴的吗？
答：这个要看登记时，有些行业需要先出资再发营业执照，比如说劳务派遣单位，投资公司，你需要和工商局确认，是否需要先出资再发营业执照。
问题六：老师，公司在19年预付了一笔设备款，但一直都没收到设备也没有收到发票，供应商也注销了，应该怎样平帐？
答：首先得有确凿证据表明预付账款已经不符合预付账款的性质，如因供货单位破产、撤销等原因已无法收到所购货物的，应将原计入预付账款的金额转入其他应收款,并计提坏账准备。
追问：是指公司注销公示吗？
答：这个可以作为证据，但还需有相关对账函、催货函相关证明材料。查询一下该供应商的注销是否已经完结，如果没有完结建议申报债权，如果已经完结建议走法律流程追偿相关债务。
问题七：老师，新会计准备下，对客户的奖励返点、返利等等可变对价，冲减收入，那对应税务方面，这部分可变对价应该也不需要缴纳增值税吧？
答：如果在同一张发票开具，可以按照商品的实际价格处理，如果不在同一张发票上，要视同销售申报增值税和企业所得税进行视同销售申报。
问题八：老师您好，我想问提现写备用金和工资的区别是什么？实际发工资，有没有税务风险？
答： 可以用现金发工资，主要看工资有没有在账内体现。但现金发工资除了要记账也要如实申报个税，还要收款人签收，不然以后容易因为受否收到工资起纠纷，建议慎用。
问题九：老师，请问差旅补助需要发票吗？
答：误餐补助有个人所得税规定，差旅费补助没有发票要计入到工资薪金申报个人所得税，当然如果是有发票实报实销是可以的。
问题十：老师， 我们公司是食品销售企业，因经营不善，没能在保质期内销售掉的库存商品，在报废时，增值税如何处理，要进项转出吗？
答：不需要。据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》规定，企业因产品质量原因或者产品滞销过期而主动销毁的货物，不属于因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失，对应的进项税额无需做进项税额转出。
云小贝-微信
获取免费财税课程，加入财税专家答疑群、向答疑老师提问等更多会计交流事宜，
欢迎添加云小贝！学习交流，请备注“进群”
金蝶云社区财税交流群，聚焦财会行业，与各位财友/答疑老师深度交流，
持续产出运营干货，欢迎更多同频小伙伴加入交流！
推荐阅读