我是小型微利企业,2020年企业所得税汇缴申报表填报流程,你有吗?原创
金蝶云社区-郝老师说会计身份
郝老师说会计
2人赞赏了该文章 448次浏览 未经作者许可,禁止转载编辑于2021年04月22日 23:28:17

一、首先跟你说一下:

小型微利填报频率最高的表格有:

1、《企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》封面

2、《企业所得税年度纳税申报表填报表单》

3、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)

4、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)

5、《纳税调整项目明细表》(A105000)

6、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》(A105050)

7、 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)

8、《企业所得税弥补亏损明细表》(A106000)

9、《减免所得税优惠明细表》(A107040)


二、其次跟你说一下:

只要发生相关支出,不论是否纳税调整,均需填报的有:

1.《职工薪酬支出及纳税调整明细表》(A105050)

2.《捐赠支出及纳税调整明细表》(A105070)

3.《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)

4.《资产损失税前扣除及纳税调整明细表(A105090)》

5.《特殊行业准备金及纳税调整明细表》(A105120)

6、《企业重组情况及纳税调整明细表》(A105100)

企业生产经营业务涉及到需要填报其他表单的,应选择填报相关表单。


三、还需跟你说一下:

小型微利企业汇算清缴免于填报哪些表单?

1、《一般企业收入明细表》(A101010)

2、《金融企业收入明细表》(A101020)

3、《一般企业成本支出明细表》(A102010)

4、《金融企业支出明细表》(A102020)

5、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)

6、《期间费用明细表》(A104000)

注意:相关数据在A100000中直接填写即可!

四、现在跟你说一下小微企业汇缴申报表流程:

17.png

18.png

19.png

20.png

21.png

22.png

23.png

24.png

25.png

26.png

27.png

28.png

29.png

30.png

31.png


图标赞 2
2人点赞
还没有人点赞,快来当第一个点赞的人吧!
图标打赏
0人打赏
还没有人打赏,快来当第一个打赏的人吧!