内部账户（收付组织下开设）详细讲解来啦！

本片文章纯属个人混迹金蝶云星空出纳模块多年（其实也没多久，人家还很年轻【emoji】）的经验分享，如有不正确的观点，欢迎指正！

此外出纳模块的常见问题可参考：

出纳模块常见问题分析-1   https://vip.kingdee.com/article/5188

出纳模块常见问题分析-2   https://vip.kingdee.com/article/171699

出纳模块常见问题分析-3   https://vip.kingdee.com/article/171700

问：什么是内部账户？设置内部账户的目的是什么？什么情况下使用？

答：与银行账户不一样，内部账户是一个虚拟账户，账户内记录的资金流水和资金余额也是虚拟的。

用途1，统收统支：集团内有A、B两家公司，集团要求A公司负责收付款，B公司负责应收应付结算，此时需要用到内部账户。

使用类型：在收付组织开设，创建组织为A，对应组织为B，A公司收到一笔款，内部账户金额增加，A公司付出一笔款，内部账户金额减少。

用途2，收支两条线：集团要求B公司负责结算并收付款，但收到款时需要上划到A公司，需要付款时再想A公司申请，待A公司下拨款项到B公司后，再由B公司付出。B公司不能直接用自己收到的款对外进行付款。

使用类型：在资金组织开设，创建组织为A，对应组织为B，B公司上划到A公司，内部账户金额增加，A公司下拨到B公司，内部账户金额减少。

资金组织开设可支持上述两个场景，收付组织开设只支持第1个场景。

内部账户的建立：

•建立收付/资金组织下的A、A1的内部账户，A是收付组织，A1是结算组织（对应组织） 

•建立资金组织下的A、B的内部账户，A是资金组织，B是结算组织（对应组织）

理解：钱在谁那里，创建组织就是谁！对应组织就是另一个组织！（代收为例，收款单上的收款组织就是内部账户的创建组织，结算组织就是内部账户的对应组织）

注意：分配内部账户的时候，只能分配给对应组织！（比如A1，不能把A-A1的内账账户分配给A2\A3……）

第一种内部账户的建立-收付组织下的内部账户（统收统支），客户购买了出纳模块即可使用，无需购买资金管理模块

•收付组织下内部账户期初录入-----在银行存款期初里面录入

场景一：A代A1收款

•A1的应收单上选好收款组织为A，结算组织是A1，下推收款单

查看A（收付组织）的日记账

•A1公司无实际收款，银行日记账为空。

后续：A还款给A1
A做单内部账户付款调整单

•理解点：代收代付业务，收款单是A做的，后续还款也是A做，在A做内部账户付款调整单，调减内部账户余额（不做内部账户收款调整单）。 

•内部账户调整单审核不会产生下游单据

查看A的日记账

查看A1的日记账

•“内部账户付款调整单”：单据审核后内部账户金额减少，开设组织金额减少，对应组织金额增加；

收款单和内部账户付款调整单都在A组织下做，凭证生成在两个组织下均要生成：

场景二：A代A1付款

查看A（收付组织）的日记账

后续：A1还款给A
A做单内部账户收款调整单

理解点：代收代付业务，付款单是A做的，后续收款也是A做，在A做内部账户收款调整单，调增内部账户余额（不做内部账户付款调整单）。

内部账户调整单审核不会产生下游单据

查看A的日记账

查看A1的日记账

•“内部账户收款调整单”：单据审核后内部账户金额增加，开设组织金额增加，对应组织金额减少。

付款单和内部账户收款调整单都在A组织下做，凭证生成在两个组织下均要生成：

内部账户调整单的凭证模板设置参考《内部账户调整单凭证模板如何设置》https://club.kingdee.com/forum.php?mod=viewthread&tid=1148067

•如果在下推应收单时还不确定是否要委托代收，而在最终收款时才确定是委托收款，将应收单到收款单的单据转换规则中字段映射关系“单据头.收款组织”去掉携带，这样在应收单下推收款单时就可以选择收款组织，单据自动进行核销。

•那么问题来了：应收单上收款组织、结算组织是A1手工新增的收款单收款组织是A，结算组织是A1，能否手工匹配核销？

由于手工匹配核销是按照核销方案进行核销的，必须要满足两张单上的收款组织跟结算组织一致才可以核销。

资金组织下开设的内部账户且听下回分解。【emoji】

https://vip.kingdee.com/article/171702