总账-初始化-【科目初始数据录入】详解

【科目初始数据录入】应用于账簿启用前已经存在期初数据的情况。一般分两种情况进行处理：

第一种是账簿的启用时间是会计日历所在会计年度的第一个期间，只需录入各个会计科目的初始余额。

另外一种是账簿的启用时间非会计年度的第一个期间时，此时需录入截止到账簿启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、和各科目的初始余额。

本文以第二种情况作为讲解演示，下面让我带大家一起了解下科目初始数据录入吧~

1、科目初始数据录入界面

①币别：设置录入初始数据的货币。当选择本位币以外的币别时，会出现本位币字段，并且只显示设置外币核算的科目

②期初余额（原币）：录入科目进行初始化当期的期初科目余额。当年中启用时，期初余额并非年初余额。

③本年累计借方（原币）、本年累计贷方（原币）：录入科目自年初至初始设置时止的借方累计发生额、贷方累计发生额。该两个字段与期初余额录入后，系统可自行算出年初余额，从而在出具报表时获取到年初余额

④实际损益发生额（原币）：录入截止账簿初始化当期的损益类科目的实际发生额。该字段只有在录入损益类科目时才显示。一般账结法的损益类科目余额为0，用户可以根据实际发生的损益金额手工录入该字段，从而在利润中取到该金额。

⑤引出：可使用引出模板，在Excel批量维护初始数据后，使用【科目初始数据引入】-【从外部文件引入】功能进行初始化，但该方案无法维护科目核算维度。

⑥核算维度：当科目挂核算维度时，需要点击【核算维度】才能进行期初数据的录入，界面中期初余额、本年累计金额锁定无法录入。

⑦核算维度初始数据录入-批量填充：用户在该界面录入数据，可以批量录入核算维度组合。

⑧核算维度初始数据录入-引入：当科目存在多个核算维度时，可以使用Excel模板进行初始数据的录入。

⑨试算平衡：录入完初始数据后，将币别改为【综合本位币】，再点此按钮弹出试算平衡界面检验录入数据是否平衡。只有当在综合本位币状态下试算平衡，系统才允许账簿结束初始化。