现金流量表相关整理（详细见附件欧阳老师的PPT）

现金流量表相关整理（详细见附件欧阳老师的PPT）原创

多吃蔬菜

11人赞赏了该文章 1,034次浏览编辑于2020年12月23日 10:07:11

如果对现金流量表要求不是很严格，可以采用系统自带的简易报表（ACCT取值公式）。

1、凭证录入时指定（多借多贷）

参数设置：【基础设置】→【系统参数】→【财务参数】，【凭证录入时必须指定现金流量项目】、【凭证录入时必须指定现金流量附表】，小规模纳税人申报时不需要提供附表，所以可以不勾选必须指定附表。

附表：现金流量对应科目，用于【基础设置】→【科目】→【预设现金流量项目】

2、T型账户指定

T型账户，按现金流量项目展开，可以直接筛选出未指定现金流量项目的科目。

3，查看报表【报表与分析】→【现金流量表】

4，报表检查

主表中的经营活动产生的现金流量净额=附表中经营活动产生的现金流量净额

主表中现金及现金等价物的净增加额=附表中现金及现金等价物净增加额

主表中期末现金及现金等价物余额=资产负债表中货币资金余额

期末现金及现金等价物余额=净增加额+期初余额；若不相等说明有漏指定的凭证。

附：现金流量对应科目、专业版现金流量表PPT

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