学习目标

掌握银行余额调节表的处理。

业务场景

银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致。

余额调节表根据未勾兑的银行存款日记账和未勾兑的银行对账单自动生成，只需直接查询使用即可。

单击【资金管理】→【出纳】→【银行余额调节表】，进入报表界面。支持新增初始未达账项:

如果是平衡的，则一般表示没问题；如果是不平衡的，表示有未达账项未录入。

如：启用账套时存在“1003招商银行”的银行对账单期初余额是100元。

但是企业还未收到这笔钱，因此银行日记账中的没有记录这笔数据，存在企业未收的未达账。则需要在余额调节表中录入企业未达账。