预算方案可以这样设

学习目标

完成本单元后，您将能够：

正确认识预算方案。

一、为什么要设置预算方案呢

通过预算方案，定义企业预算总括性的计划。比如：本次预算的起止年度、使用的预算日历、哪些预算组织参与、需要编制哪些预算表。

定义预算方案，在预算方案下，将预算模板分发给预算组织，按需将预算模板分发为实际数报表模板

二、如何编制预算方案

1.操作路径

（1）【管理会计】-【预算管理】-【预算方案】-【预算方案】

（2）开始年度、结束年度：

根据预算日历开始、结束年度，选择预算方案适用的年期（注意预算方案审核以后，开始年度无法修改，但是结束年度在已经存在预算模板分发前提下可以进行修改）

备注：放大结束年度，在保存修改时，系统会后台自动追加预算方案监控信息。
缩短结束年度，在保存修改是，系统会检查被缩短的年度内，是否存在未关闭的期间，否则修改不成功。

但是如果2023年该预算报表已经存在，那么无法直接修改为小于2023年

2.操作前提

进行预算模板分发的时候，需要先编制好预算模板（已审核），然后审核预算方案，才可以进行预算模板的分发。

3.操作注意点

(1)模板分发

①选择组织分发有两种模式：树状选择（按预算组织架构层级显示，选择上级组织，下级组织自动勾选）和列表选择（按列表显示，逐个勾选）--按需选择分发的模式

备注：预算方案过滤出来的预算模板所使用的预算日历与当前方案预算日历一致

②按需勾选是否需要分发为实际数报表模板（实际数报表模板与预算模板是保持一致的）

③当模板已经分发到目标组织，可能由于模板内容的变更需要再次分发，需要勾选【允许覆盖】

④在分发前，需要确认各预算组织根据预算模板编制预算报表的起始日期。（报表起始日期，只影响和控制预算报表，对实际数报表无控制影响，并且分发以后也可以修改起始日期）

报表起始日期：例如2023年启用，但是希望从5月来时执行，之前的不进行管控，注意如果按年管控，那么报表起始日期按月就不生效了

备注：可以在组织模块查询中查到哪些组织分发了哪些预算模板，在实际数报表模板可以查到哪些组织分发了哪些实际数模板

（3）模板取消分发：

①在【预算模板】列表区域，选择需要一个或者多个取消分发的预算模板，点击【取消分发】，系统将该模板已分发的所有组织取消分发（预算模板和实际数报表模板一并取消分发）。

②在【预算编制主体】列表区域，选择需要一个或者多个取消分发的预算组织，点击【取消分发】，系统将取消所选预算组织的模板分发（预算模板和实际数报表模板一并取消分发）。也可通过点击【取消实际数分发】，仅取消实际数报表模板的分发。

三、补充说明

【预算实际数】页签

①勾选启用前实际执行数仅来源于实际数报表，假设启用日期是2021年5月1日

那么2021年5月之前的实际执行的数据均是来源实际数报表，即便在控制期间存在单据，也不会取单据的数据（本设置对预算控制以及预算分析的取数影响）

备注：启用日期后（包含启用日期），预算控制统计的实际执行数完全来源于单据（前提:未编制实际数报表）。

②未勾选启用前实际执行数仅来源于实际数报表，那么预算控制统计的实际执行数仅来源于单据（前提:未编制实际数报表）

注意：当实际数报表与单据，存在相同的预算数时（方案+组织+年期+周期+币别+金额单位+维度组合+预算业务类型+项目数据类型相同），预算执行分析统计的实际执行数以实际数报表为准，即便实际数报表为零（PT-146915 [8.0.0.202206]之前）

但是该版本之后，预算控制规则的实际数来源：分为：仅单据、单据及实数数报表（都取）、仅实数报表

所以该参数一般是用于年中启用预算的情况

综上所述：预算方案主要是决定预算管理是从何时开始以及从何时结束，并且决定哪些组织可以使用哪些预算模板（实际数模板）进行编制预算（实际数报表）

预算方案可以这样设