学习目标

完成本单元学习后，您将能够：

报表项目

报表项目是合并报表最为基础的基础资料，作用类似于总账的会计科目。个别报表、工作底稿、汇总报表、抵销分录、合并报表都是通过报表项目来编制或取数的。

依次单击【集团合并】 →【合并报表】 →【合并报表】 →【系统管理】，进入系统管理界面，在左边树形结构中选中【报表项目】，可以看到通过预设模板引入的报表项目已经可以满足应用需要，如下图所示，您也可以根据实际情况来增加、删除、修改一些项目。

报表项目的增加、修改、删除可以通过点击【新增】、【修改】、【删除】按钮实现。

字段属性说明：

项目代码、项目名称：可以自行定义，也可以与总账科目代码和名称保持一致。

项目类型：分为“权益类”、“往来类”和“其他类”三类，选择“权益类”的报表项目可以在抵销报表的“内部股权投资明细表”和权益抵销分录模板中被选到；选择“往来类”的报表项目可以在抵销报表的“内部往来事项明细表”和往来抵销分录模板中被选到

自定义属性：自定义属性主要用来做分类管理，指定报表项目属于哪个报表

借贷方向：项目的借贷方向一般与项目取数对应的科目保持一致

注意：报表项目若已被某报表使用，则不允许删除此报表项目。

2、项目取数类型

项目取数类型类似与报表的取数类型，也是合并报表重要的基础资料。

依次单击【集团合并】 →【合并报表】 →【合并报表】 →【系统管理】，进入系统管理界面，在左边树形结构中选中【项目取数类型】，可以看到系统预设的 8 种取数类型，其中“系统预设”标识“是”的取数类型不允许修改、删除。

非系统预设的取数类型的代码不建议修改，如果要修改取数类型的代码，需要同步修改与之相关的地方的取数类型。

3、币别&汇率体系

合并报表基础资料除了报表项目、取数类型外，还有币别和汇率体系。

币别维护

进入系统管理界面，在左边树形结构中选中【币别】，在右边空白处单击右键选择【新增】，增加需要上报的报表的币别。

如果同时要上报不同币别的报表，则需要将所有需要上报报表的币别都添加进来，由于母子公司上报报表的币别不同，需要将子公司上报的外币（相对于母公司的记账本位币而言）报表折算为本位币报表，在【系统管理】中需要维护汇率体系、外币折算方案和项目历史汇率。

汇率体系新增

在左边树形结构中选中【汇率体系】，在右边空白处单击右键选择【新增】，增加一个汇率体系，代码和名称没有限制。

设置好汇率体系后，在左边树形结构中选中新增的汇率体系，在右边空白处单击右键选择【新增】，新增汇率。

外币折算和项目历史数据后续再通过外币折算专题进行讲解，敬请期待！

教您快速维护合并报表基础资料