学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解普应收的代理收款业务流程EAS Cloud中的实现

业务场景

随着集团公司的发展，代收代付业务也随之频繁发生，一般在企业集团公司中，经常会遇到总公司和子、分公司之间，以及子公司和分公司之间相互代收代付的账务，这些往来账务有的会发生货币资金结算，有的不会实行货币资金结算，而是通过内部冲账的方式进行，且涉及到对外部客户、供应商，内部公司之间资金往来以及账务往来和对账的业务需求。

业务流程图一

应收代收业务一

环球机械集团本部需要收A客户1000元，由环球日化集团本部代收。

1.在EAS Cloud系统中设置财务组织的操作步骤：登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【应收管理】→【应收业务处理】，双击打开【应收单新增】菜单，进入应收单新增界面。

在环球机械集团本部新增一张应收单。

环球机械集团本部应付单账务处理及凭证：

借：应收账款—A客户 1000

贷：主营业务收入 1000

2.环球机械集团本部点击序时簿界面【代收款】选项，选择代收款公司，生成由环球日化集团本部收款的收款单。

环球机械集团本部收款单生成凭证账务处理：

借：银行存款 1000

贷：应收账款-A客户 1000

3.环球日化集团本部收款单序时簿界面点击【转应付】选项，会生成一张其他应付单。

环球日化集团本部应付单账务处理及凭证：

借：应收账款-A客户 1000

贷：应付账款-环球机械集团本部 1000

4.环球日化集团本部的其他应付单生成付款单，付款之后生成凭证理：

借：应付账款- 环球机械集团本部 1000

贷：银行存款/库存现金 1000

5.其他应付单审核此时会协同生成一张其他应收单，“转应付”之后会反写代收款的收款单的“已结算金额”和“未结算金额”。

协同应付单生成的应收单账户处理及凭证：

借：应收账款- 环球日化集团本部 1000

贷：应收账款-A客户 1000

6.环球机械集团本部的应收单生成收款单,收款之后账务处理：

借：银行存款/库存现金 1000

贷：应收账款-环球日化集团本部 1000

7.再由其他应收单手工点击【转移指定】应收单。

业务流程图二

应收代收业务二

西公司需要收JRQ客户1000元，由熊熊公司代收。

1.在EAS Cloud系统中设置财务组织的操作步骤：登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【应收管理】→【收款业务处理】，双击打开【收款单新增】菜单，进入收款单新增界面。

在熊熊公司新增一张收款单。

2.收款单点击【转应付】，选择往来户为内部供应商西公司，提交审核应付单。

3.熊熊公司的应付单点击【下查】，可以看到已经生成了西公司对内部客户熊熊公司的应收单。

4.切换到西公司组织，找到自动生成的应收单，再由应收单手工点击【转移指定】应收单。

5.熊熊公司付款时再通过应付单关联生成付款单即可，西公司收款时通过应收单关联生成收款单即可。

业务流程图三

应收代收业务三

西公司需要收A客户1000元，由熊熊公司代收，熊熊公司先垫付款项给西公司。

1.在EAS Cloud系统中设置财务组织的操作步骤：登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【应收管理】→【应收业务处理】，双击打开【应收单新增】菜单，进入收款单新增界面。

在西公司新增一张应收单。

2.在西公司应收单序时簿界面点击【业务】下的【债权转移】，转移生成的应收单将往来户改为熊熊公司。

3.西公司的转移生成的应付单审核点击【下查】，可以看到已经自动生成了熊熊公司对内部供应商西公司的应付单以及对外部客户的应收单。

您可以继续学习后续章节了解到更多关于应收管理应用的相关知识哦..............

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【产品视频】深度理解EAS集团代收代付业务的背景和业务场景

【产品视频】应收应付管理—代收代付流程

应收的代理收款业务

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