前面已经学习了在系统创建财务核算组织的一系列基础配置，那么如何在系统体现总账业务系统启用期间之前的本年历史数据呢？

接下来和我一起学习一步到位完成总账初始化！

学习目标

完成本单元后，您将能够：

学会准确地将公司以前期间持续经营下结转的财务数据录入系统中作为该账套的期初数
对于系统操作完成初始化的顺序有一个清晰的思路

业务场景

在系统中建立财务核算账套后，需要将该公司以前期间持续经营下结转的财务数据录入系统中作为该账套的期初数；完成初始化工作，才能在系统中进行账务处理。

接下来以环球机械集团本部（启用期间为2021年3期，有启用往来业务）为例带您学习如何完成账簿初始化

一、往来账初始化

往来账初始余额录入是针对设置了往来核算属性的科目，录入对应的往来账初始余额数据，以保证往来核销业务的数据完整性。环球机械集团本部的应收账款，应收票据等往来类科目存在未核销完毕的数据，需要录入往来账初始余额作为期初数据。

（一）操作前提

科目属性勾选往来核算，且进行核算项目有往来属性的辅助核算；
GL028：启用总账往来业务核销参数值设置为是；

（二）操作步骤

1. 登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【总账】→【初始化】，双击打开【往来账科目余额录入】菜单，进入往来账科目初始余额录入界面。

2. 选择需要录入期初数据的往来科目，如应收账款（1131）录入A客户，B客户以及内部客户（环球机床深圳有限公司）的往来期初数据，即上系统前未核销完毕的数据。（2021年2期期末余额）

（三）说明

可以在总账启用期间的后续期间启用往来业务（即往来账启用期间非总账系统启用期间）可以点击【辅助账余额引入】功能将相关往来核算的辅助账余额数据引入作为往来业务核销的初始数据。
往来账初始化比辅助账初始化后结束初始化时，系统判断往来科目的初始化金额是否等于对应辅助账初始化金额。
若不需要启用总账往来核算业务可以忽略该步骤。

二、辅助账初始化

辅助账科目初始余额录入主要是针对设置有辅助核算项目的科目，录入对应的辅助核算项目数据。环球机械集团本部除了往来科目，还有其他例如库存商品，原材料，银行存款等具有辅助核算的科目需要录入辅助核算项目的期初余额，接下来给您介绍辅助账初始数据录入的两种主要方式哦

（一）手工新增

1. 登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【总账】→【初始化】，双击打开【辅助账科目余额录入】菜单，进入辅助账科目初始余额录入界面。

2. 选择需要录入期初数据的会计科目，如库存商品的2021年第2期期末余额为40，数量为600（勾选了数量核算的会计科目才需要），切换科目录入完毕后点击保存按钮后点击【结束初始化】按钮或者【全部结束初始化】按钮即可。

（二）往来账余额引入

若往来账在总账启用期间当前期间，先做完往来账初始化后可以点击【往来账余额引入】引入往来科目的辅助账余额数据。如下图：

注意：

1. 科目初始余额比辅助账初始余额先结束初始化时，则辅助账初始余额结束初始化时校验辅助账初始余额的数量及金额与对应的科目初始余额的数量及金额是否相等，不相等则不允许结束初始化；

2. 辅助账初始余额比往来账初始余额后结束初始化时，则辅助账初始余额结束初始化时校验辅助账初始化余额是否等于对应科目的往来初始余额，不相等则不允许结束初始化。

三、科目余额初始化

录入当前账套的期初数据并进行试算平衡后结束初始化才算启用总账期间，然后进行后续的账务处理。环球机械集团有限公司已经做完往来账初始化和辅助账初始化，现在录入其他科目的初始化数据，如下步骤请参考：

1. 登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【总账】→【初始化】，双击打开【科目初始余额录入】菜单，进入科目初始余额录入界面。

2. 针对具有辅助核算的会计科目可以点击【业务】-【引入辅助账余额】方式先引入，其他会计科目根据实际情况手工录入，录入完毕后需切换币别至【综合本位币】点击【试算平衡】后才能成功点击【结束初始化】。如图

说明：

总账非年初启用情况下，年初余额将根据以下公式自动计算得出，无需录入。

借方年初余额=期初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额

贷方年初余额=期初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生

总账参数GL_055 “科目初始化必须从辅助账初始化引入”，参数设置为是时，带辅助账的科目初始余额只能引入，不能手工新增

四、现金流量初始化

初始化期间非年初启用而是年中启用时，录入现金流量的初始化金额可以保证全年现金流量数据的准确性；现金流量初始余额录入不受期间限制，可以在任意期间进行初始化数据录入。

（一）操作步骤

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【总账】→【初始化】，双击打开【现金流量初始余额录入】菜单，进入现金流量初始余额录入界面。根据实际情况录入初始化金额，如下图

（二）初始化数据来源

初始化数据来源可以参考下图

（三）校验平衡逻辑

您以为录完数据就完事了吗？现金流量初始化结束前可要好好检查下述关联关系

主表项目经营活动产生的现金流量净额=附表项目中经营活动产生的现金流量净额
主表项目的现金及现金等价物净增加额=补充资料中现金及现金等价物净增加额

恭喜您已成功的完成了账簿的初始化工作，后面章节会带您走进总账账务处理的全过程

您可以猛戳以下链接了解更多.........

【微课件】带您完成总账初始化

【干货贴】EAS CLOUD总账余额初始化应用汇总

总账初始化

恭喜您！