学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解影响总账结账的相关系统参数
顺利完成总账结账工作，减少错误发生

业务场景

在本月总账工作已经完成的情况下，应该要准备结账到下一期进行业务处理了，在结账前，我们系统有提供了一些检查校验的功能，能帮助您快速发现账务问题，减少错误发生。

（一）影响结账的业务

在期末结账前，按照会计实务的要求，在系统中我们可能需要检查相关的操作是否已经完成，例如：

1. 检查当期自动转账业务是否生成凭证，依次单击【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【自动转账】界面，检查是否生成凭证。

2. 检查当期是否有外币业务，期末调汇方案是否生成凭证，依次单击【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【期末调汇】界面，检查是否生成凭证。

3. 检查当期是否需要做结转损益，结转损益方案是否生成凭证，依次单击【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【结转损益】界面，检查是否生成凭证。

4. 检查当期是否需要有摊销业务，摊销方案是否生成凭证，依次单击【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【凭证摊销】界面，检查是否生成凭证。

（二）影响结账的参数

参数一：G011“期末结账存在暂存凭证允许结账”。

当参数值为“否”时，当期需不存在暂存凭证才能结账，否则就会在结账的时候出现下列提示报错。

参数二：GL_011“期末结账需损益类科目为零”。

当参数为“否”时为表结法的情况，年末需要结转损益。当该参数为“是”时为账结法的情况，每期期末需要结转损益。参数为“是”的情况下，如未操作结转损益，系统会出现以下提示：

3.总账参数GL_026“存在尚未确认的往来通知单允许结账”和参数GL_71“现金流量通知单勾稽与结账关系”。

若本期存在往来通知单和现金流量通知单，当GL_026和GL027参数为”全部勾稽才允许结账”时，结账时会校验全部期间未勾稽的往来通知单和现金流量通知单，会出现以下提示报错。参数为“当前期间全部勾稽才允许结账”时，期末结账时只会重置当前期间未勾稽的往来通知单和现金流量通知单；只有当参数为“未勾稽，也允许结账”时才不控制。

4.若总账系统与其他业务系统相关联，相关关联子模块结账后总账系统才能结账，总账先结账就会出现以下提示。

（三）业务系统需先结账！

1. 请检查与总账关联的业务模块。依次单击【系统平台】→【系统工具】→【系统配置】→【业务状态控制】界面，与总账关联的业务模块是否已结账到下一期间。

2. 若子系统未结账，总账先结账就会出现以下提示。需先进入与总账关联的子系统操作结账。

（二）结账与反结账

当确认检查无误后，登录EAS cloud客户端后，在主界面依次单击【财务会计】→【总账】→【期末处理】，双击打开【期末结账】菜单，在弹出的【期末结账】窗口选择【结账】，点击【开始】即可进行结账，直到出现提示结账成功，表示我们已经到了下一会计期间了。

如果是在已经结账的情况下，发现之前会计期间的账务出现了问题，此时想要回去修改，可能就会需要反结账，反结账的操作路径与结账一致，只是在【期末结账】窗口选择【反结账】，单击【开始】即可。

【说明】：

年结：专门对会计期间的调整期的业务进行的年度结账处理，年结后不改变总账的会计期间；可以多次年结；凭证审核过账后，通过年结功能更新账表的新会计年度的期初数据。

反年结：对年结的反向操作。反年结以后，才能对调整期的凭证进行反过账的操作；同时，调整期的凭证不再反映在新会计年度的所有账表的期初数据中。

总账期末结账

恭喜您！