财务人员计提折旧后，需要反折旧处理，但是折旧维护界面没有反折旧或反审核的按钮，系统是否支持反折旧操作呢？

固定资产期末结账提示与总账对账不平，系统是否支持与总账对账不平的情况下，也允许固定资产结账呢？

固定资产期末结账提示本期还有未生成凭证的业务，但因新增的卡片已单独在总账做好了凭证，不需要再从固定资产重复再生成凭证，期末结账能否取消该校验呢？

固定资产的业务单据是否支持工作流审批呢？

答案是：系统当然可以实现的

接下来让我为您详细介绍一下我们固定资产的常用参数的作用吧！

学习目标

完成本单元后，您将能够：

学会固定资产如何反折旧
学会如何使固定资产与总账不平的情况下也能结账
学会如何使固定资产业务不生成凭证也能结账
学会固定资产的业务如何进入工作流审批
了解固定资产的常用参数

系统路径

登录EAS cloud客户端，在主界面依次单击【系统平台】→【系统工具】→【系统配置】→【参数设置】，双击打开【参数设置】，在参数设置界面左侧列表选择【财务会计】→【固定资产】查看相关参数。

一、固定资产反折旧

卡片计提折旧审核后，没有反审核操作，可通过反折旧功能删除已计提的折旧记录，折旧维护界面是否有反折旧按钮，由固定资产其它参数中是否勾选“允许反折旧”决定，且反折旧功能只允许在固定资产的最新期间操作，如果是反结账到以前期间对折旧进行调整，反折旧按钮是灰显的。需要将最新期间的业务删除后，一期一期的反结账到对应期间进行反折旧操作。

如果其它参数没有勾选“允许反折旧”的情况下，也可通过重提折旧来重新计提折旧。登录EAS cloud客户端，在主界面依次单击【财务会计】→【固定资产】→【折旧管理】，双击【折旧计提】，在折旧计提界面，勾选“重提折旧时只对影响当期折旧的卡片进行计提”然后点击开始，进行重提折旧即可。

注：

固定资产的【最新期间】与【当前期间】不是一个概念。最新期间，是指这一期间之后的期间没有任何业务，比如卡片新增、变更，清理，折旧等日常核算业务。如果客户首次结账到当前期间，那么这一期间必然是最新期间。还有可能是客户曾经结账到后期，但是未做任何业务，再反结账回来，那么这一期间也必然是最新期间；当前期间是固定资产模块结账到的期间。

反折旧与重提折旧是互斥的功能，只能操作其一。

二、固定资产与总账不平也能结账

固定资产与总账关联的情况下，固定资产期末结账时校验固定资产与总账不平，不允许期末结账。该控制由固定资产其它参数【月结控制】勾选“与总账对平后才能月结”影响，如果在需要继续与总账关联，但固定资产与总账不平也能结账的情况下，可取消勾选该参数。

三、固定资产业务不生成凭证也能结账

环球机械集团本部4月份采购了一批固定资产设置并已入账，且4月份的凭证会计是通过标准凭证直接引入的，且凭证已审核过账。固定资产与总账已关联，且固定资产与总账期末能对账平衡，但是固定资产期末结账还是会校验当期还有未生成凭证的业务，原因是4月份固定资产业务的凭证不是通过固定资产的业务单据转换生成的。

如果我们不想将凭证删除重新通过固定资产系统转换生成凭证，可修改固定资产其它参数【月结控制】取消勾选“当期业务全部生成凭证后才能月结”后，将固定资产暂且结账到下期，再将该参数改回即可。

四、固定资产业务进入工作流审批

固定资产核算业务需要进入工作流审批，首先需要将固定资产参数FA_018“启用工作流进行日常业务审批”启用，是各单据使用工作流的前提开关，只有启用该参数后，再通过固定资产其它参数【单据启用工作流候选单据】，选择相应的单据后，才可以正式使用对应单据的工作流进行日常业务审批。该参数为否的情况下，固定资产其它参数【单据启用工作流候选单据】灰显不可选择，所有单据都通过直接审批完成。

五、固定资产常用参数列表

固定资产系统参数设置为单组织独立设置，一个组织设置后不影响其他组织的控制。

参数编码	参数名称	参数值	参数值说明	备注
FA_022	允许实物入账与财务入账在不同期间完成	是/否	允许实物入账与财务入账在不同期间完成
FA_023	自动保持预计使用年限与期间的关联关系	是/否	自动保持预计使用年限与期间的关联关系

通过本节内容的学习，您已经了解了固定资产常用参数，让我们继续进入下一章节的学习吧！

固定资产常用系统参数

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