学习目标

完成本单元后，您将能够：

业务场景

为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，用户必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转、期末调汇及损益结转等工作。
对于每期都存在的结转业务时，可通过自动转账功能，避免出现相同业务时，而需重复录入。

（一）了解自动转账方案

1. 使用有权限的用户登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击点击【财务会计】→【总账】→【期末处理】，双击【自动转账】菜单，点【确定】系统进入自动转账序时簿界面。

2. 在自动转账方案界面，点击新增按钮，即可进入到转账模板-新增界面。

转账类型：包括普通转账和结转损益。普通转账，就是设置凭证模板来生成凭证，与手工录入凭证没有差别；转账类型设置为结转损益类型时，则生成的转账凭证为结转损益类凭证，等同于用结转损益方案生成的凭证。
凭证分录顺序：由一个自动转账方案生成的凭证分录顺序可以设置为按模板分录顺序、先转出再转入或者先借后贷（先转入再转出）。

3. 借贷方向：包括借方、贷方、自动判定方向。自动判定方向是指根据科目余额方向借或贷属性，自动判定贷或借方向。

4. 数据来源：数据来源分为转入、按比例转出余额、按比例转出借方发生额、按比例转出贷方发生额、按公式转出、按公式转入、按差额转入。

5. 核算项目：包括自定义和自动生成两种选择：

当选择自定义，支持对需要转入或者转出的科目核算项目进行自定义指定。
当选择自动生成，支持对核算项目的自动生成，两种情况：第一种：转出科目只有一个核算项目类型且与转入科目的核算项目类型完全相同，则系统直接按照转出的核算项目自动生成转入的核算项目；第二种是转出科目有两个及以上核算项目类型，而转入科目只有一个核算项目且包含在转出科目的核算项目类型中，则只能在转出科目的核算项目中自动生成转入科目所包含的那个核算项目。

（二）设置示例

根据上面所学习到的自动转账方案的设置，现在我们可以根据制造费用科目的余额需要结转到生产成本上的业务，设置满足如上业务的自动转账方案，可参考下图所示：

（三）生成凭证

在月末时，如制造费用科目存在余额时，可在自动转账序时簿界面，选择对应的自动转账方案，点击工具栏的生成凭证的按钮，即可生成制造费用结转生产成本的凭证。

自动转账方案所生成的凭证提交后，可在自动转账序时簿界面看到其方案所生成凭证的凭证号信息，也可以点击工具栏的联查凭证的按钮直接联查凭证。

通过自动转账方案的新增您已经了解到了月末如何快速实现制造费用归集，产品成本等结转方法，您可以继续学习后续章节了解到汇兑损益的业务处理，让我们一起来猛戳下一章节来学习吧！..............

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【微课件】自动转账

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