学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解如何设置出纳的启用期间
学会如何完成出纳初始化

业务场景

出纳管理初始化是启用EAS出纳管理系统所必要的前置步骤。出纳初始化是将启用期间之前的历史现金、银行存款、以及银行对账单余额数据录入系统，以保证系统后续期间业务数据的连贯性。例如出纳系统2021年启用，2021年年初现金余额500、银行存款余额1000、对账单余额600，那么需要将这部分数据录入初始化。

（一）设置启用期间

在出纳初始化之前需要先设置出纳系统的启用期间，即出纳初始化期间。

1.依次点击【系统平台】→【系统工具】→【系统配置】→【系统状态控制】，双击打开【系统状态控制】界面，选中出纳管理的启用期间，点击按钮，选择期间后点击保存。

（二）初始化

设置出纳启用期间后，需要录入出纳初始化数据，然后结束初始化。

例：出纳设置启用期间为2021年1期。2021年1期（初始化期间）期初数据如下

①现金余额500；

②“测试银行”账户银行日记账余额800，银行对账单余额300，银行未达账500；

③“HQ0000001”账户银行日记账余额200，银行对账单余额300，企业未达账100；

1.依次点击【财务会计】→【出纳管理】→【基础设置】→【出纳初始化】，双击打开【出纳初始化】界面，选择类型为“现金”后选择币别，录入初始余额500后点击按钮保存。

2.选择类型为“银行存款”后选择币别，录入日记账初始余额“测试银行”账户800，“HQ0000001”账户200后，点击按钮录入测试银行”账户银行未达账500后点击按钮保存。

注：企业未达账包含了”企业已付，银行未付“、”“企业已收，银行未收”。

①企业已做账登记付货款5000，但银行还未实际付款。此时银行日记账登记支出5000，日记账余额-5000，银行对账单没有记录，对账单余额为0，存在“企业已付，银行未付”型未达账5000。录入【银行未达账】借方-5000或贷方5000。

②企业已做账登记收到货款1000，但银行还未实际付款。此时银行日记账登记收入1000，日记账余额1000，银行对账单没有记录，对账单余额为0，存在“企业已收，银行未收”型未达账1000。录入【银行未达账】借方1000或贷方-1000。

3.选择类型为“对账单”后选择币别，录入对账单初始余额“测试银行”账户300，“HQ0000001”账户300后，点击按钮录入“HQ0000001”账户企业未达账100后点击按钮保存。

注：银行未达账包含了”银行已付，企业未付“、”“银行已收，企业未收”。

①银行已实际支付货款100，企业还未做账。此时银行对账单借方登记支出100，对账单余额-100，银行日记账没有记录，日记账余额为0，存在“银行已付，企业未付”型未达账100。录入【企业未达账】借方100或贷方-100。

②银行已实际收到货款200，企业还未做账。此时银行对账单贷方登记收入200，对账单余额200，银行日记账没有记录，日记账余额为0，存在“银行已收，企业未收”型未达账200。录入【企业未达账】贷方200或借方-200。

4.调整后日记账初始余额与调整后对账单初始余额一致后，“平衡”自动勾选，点击按钮结束初始化。

（三）与总账关联

结束出纳初始化后，可以将出纳系统与总账关联。出纳与总账关联后便于对账检查。

1.依次点击【系统平台】→【系统工具】→【系统配置】→【系统状态控制】，双击打开【系统状态控制】界面，选中出纳管理的启用期间，点击按钮与总账关联后，点击按钮保存。

注：出纳系统与总账关联的条件如下

联用期间出纳系统的现金日记账、银行日记账的期初余额等于总账系统的现金、银行存款科目及辅助账的期初余额；
出纳系统与总账系统都已启用（即结束初始化）；
出纳系统与总账系统当前期间为同一期间；

通过本节内容的学习，您已经了解了出纳初始化的流程。接下来，您将会了解出纳系统如何登日记账哦。

出纳初始化

恭喜您！