业务背景

应收应付业务单据录入完毕，为了保证应收应付系统的数据与总账系统的数据一致，您是需要将单据生成凭证的，生成凭证的过程中您是不是经常会遇到生成凭证失败或者生成凭证分录的科目与实际不符，遇到这些问题您将如何处理呢？本节将您为一一讲解。

学习目标

学习完本功能，您将能够：

了解应收应付凭证生成方式、凭证模板的设置、凭证生成不成功解决方案

应收应付凭证处理相关操作基本类似，下面以应收款管理为例进行讲解。

一、凭证生成方式

应收应付单据生成凭证的方式主要有3种：单据界面、序时簿界面，凭证生成功能界面。

1、单据界面

单据录入界面，审核单据后单击【凭证】即可生成凭证。

2、序时簿界面

比如在销售普通发票序时簿界面，选中需要生成凭证的单据，单击【凭证】，即可生成凭证。

3、凭证生成功能

依次单击【财务会计】→【应收款管理】→凭证处理，双击【凭证-生成】，即可进入凭证处理界面。

注意：上述3种生成凭证的方式，在系统参数勾选【使用凭证模板】时，进入的界面会有差异；

勾选【使用凭证模板】时，单据和序时簿界面单击【凭证】，系统会调出单据序时簿界面，再单击【按单】才可以生成凭证。

勾选【使用凭证模板】时，进入【凭证-生成】功能系统会调出【选择事务类型】选择的对话框，选择具体单据，系统会调出【过滤】对话框，设置好过滤条件后，单击【确定】即可进入单据序时簿界面生成凭证。

二、凭证模板的设置

1、不勾选【使用凭证模板】

使用具有应收款管理权限的用户登录K/3主控台，依次单击【系统设置】→【基础资料】→【应收款管理】，双击【凭证模板】，进入凭证模板设置界面，系统对每一种业务类型都预设了一个凭证模板，比如销售普通发票，系统预设的凭证模板如图所示：

不勾选【凭证模板】的情况下，在单据和序时簿界面生成凭证，分录的科目取自系统预设凭证模板中的设置，而在【凭证-生成】功能界面，如果凭证生成界面指定了科目，则直接取该界面设置的科目，如下图所示；

如果凭证生成界面未指定了科目，则直接取默认凭证模板中设置的科目，如下图所示：

上图的凭证分录第二行、第3行分录科目不正确，此时您可以在凭证界面指定科目或者修改凭证模板，系统预设的凭证模板只有第3条分录可以修改，在科目中按F7选择对应科目即可。

其他两条分录系统预设的模板无法修改，如果科目不对，需要根据科目来源去源头进行修改。

单据上的往来科目：则直接取单据上【往来科目】字段内容，如果单据上的往来科目为空或者不正确，那么生成凭证时凭证分录将带不出来或者不正确，可以反审核单据进行修改。

注意：收款类型的单据，往来科目字段是在单据体中。

单据上物料的销售收入科目：即单据上物料属性中销售收入科目代码中维护的信息。上述销售发票的产品代码是002,002物料中销售收入科目代码是6051，因此凭证带出来的代码也就是6051，科目不正确，直接修改保存即可。

2、勾选【使用凭证模板】

勾选【使用凭证模板】时，凭证上的分录全部来源于凭证模板的设置，如果使用预设的凭证模板，生成凭证前还需将凭证模板中的“凭证字”维护好，否则生成凭证将会有如下提示：

维护好凭证模板中的凭证字，则可成功生成凭证，如果生成的凭证分录科目不正确，解决方案同上，需要按照凭证模板的设置进行修改。

除了修改默认凭证模板外，还可以根据企业需求自定义凭证模板，还是以销售普通发票为例进行讲解。

在凭证模板设置界面，单击【新增】，输入模板编号、模板名称，凭证字，分录根据实际情况选择，销售普通发票的科目来源有5类可以选择，单据上的往来科目、单据上物料的销售收入科目上述有介绍此处不再赘述。

单据上单位的应交税金科目是指单据上核算项目中设置的应交税金科目，销售普通发票上的核算项目是B客户，即指B客户资料中设置的应交税金科目。

如果科目需要全部指定，不从单据或者基础资料中获取，科目来源直接选择“凭证模板”即可。

注意：凭证模板第一行分录的摘要必须输入，否则会有如下提示。

摘要可以从摘要单元中双击选择，或者手工输入。

核算项目，如果科目中挂了核算项目，且核算项目在单据上能够取到，则设置好凭证模板中“核算项目”列，生成凭证时就能自动携带，如：客户对应的就是核算项目，部门对应的就是部门，职员对应的就是业务员，如果科目下挂的核算项目在单据中没有，则生成凭证时核算项目无法自动带出，希望手工维护。如果科目没有核算项目，则凭证模板中不需要设置“核算项目”列信息。

自定义凭证模板设置完毕后，如果希望单据默认使用自定义凭证模板生成凭证则可以在凭证模板设置界面将自定义凭证模板设置为默认模板。选中对应模板，单击【编辑】→【设为默认模板】即可。

各类单据凭证模板设置操作类似，科目来源会有差异，需要详细了解，可以查看附件文档说明。

3、凭证选项设置

凭证生成界面还提供了选项设置，可以根据需要进行设置。

比如生成凭证失败时，如果您不想修改凭证模板或者单据基础资料上的信息，您希望能手工调整，那么可以将选项中的“数据不完整或保存前处理”改为“数据不完整时调出凭证修改界面手工调整”；如果希望生成凭证时不管情况都调出凭证界面则选择“保存凭证前调出凭证修改界面手工调整”。

类别	选项	描述
错误处理	中断凭证生成过程	在按单生成多张凭证时，生成某一张凭证时出现错误，则中断退出，即使其他单据可生成凭证也不再处理。
	忽略错误继续处理下一张单据	在按单生成多张凭证时，生成某一张凭证时出现错误，忽略错误，继续生成其他单据的凭证。
	给出错误提示	出现错误时给出提示。
数据不完整或保存失败	调出凭证修改界面手工调整	在生成凭证时，若凭证科目、核算项目等必录事项从凭证模板或单据上取不到，则调出不完整的凭证，由用户补录。
数据不完整或保存失败	忽略错误，仅在报告中说明	遇到上述情况时，并不调出凭证，只是在报告中说明。
默认模板	实际成本法	仅用于工业核算系统，不用设置。
默认模板	计划成本法	仅用于工业核算系统，不用设置。
模板选择方式	每次选择默认模板	每次生成凭证时，均依据默认凭证模板生成凭证。
模板选择方式	每次从模板列表中选择	每次生成凭证时，均调出相应的凭证模板列表，由用户选择当前单据使用的凭证模板。
科目合并选项	借方科目相同汇总	1、汇总生成凭证时，系统自动把不同单据但借方科目相同且汇率类型+币别相同，金额进行汇总并生成一条凭证分录。　　　　　　　　 2、若科目需进行数量金额辅助核算，并且勾选了借方相同科目汇总，则系统会按科目汇总单据上物料的数量，并传递到凭证中（如科目缺省单位与单据上物料的单位不同，则换算成科目缺省单位后汇总）。多张单据汇总生成凭证亦适用此规则。
	贷方科目相同汇总	1、汇总生成凭证时，系统自动把不同单据但贷方科目相同且汇率类型+币别相同，金额进行汇总并生成一条凭证分录。　　　　　　　　　 2、若科目需进行数量金额辅助核算，并且勾选了借方相同科目汇总，则系统会按科目汇总单据上物料的数量，并传递到凭证中（如科目缺省单位与单据上物料的单位不同，则换算成科目缺省单位后汇总）。多张单据汇总生成凭证亦适用此规则。
	相同单据内借方科目相同汇总	由于收款单的单据体上可以存在不同的往来科目，系统自动把同张单据内借方科目相同且汇率类型+币别相同的行的金额进行汇总并生成一条凭证分录
	相同单据内贷方科目相同汇总	由于收款单的单据体上可以存在不同的往来科目，系统自动把同张单据内贷方科目相同且汇率类型+币别相同的行的金额进行汇总并生成一条凭证分录
凭证模式	借借贷贷	凭证生成后，先显示所有的借方科目，再显示所有的贷方科目
凭证模式	借贷借贷	凭证生成后，逐张单据反映的业务的借贷内容。

不勾选【使用凭证模板时】，【选项】会少很多内容，如图所示。

201111应收款凭证模板设置解析（上）（赵静）.pdf下载

201112应收款凭证模板设置解析（下）（赵静）.pdf下载

您可能不知道的凭证处理那些事！

恭喜您！