学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解有发票模块下如何做应收初始化

业务背景

因业务发展需要，2021年3月1日，蓝海集团公司成立了新公司--变电器公司，有应收及发票模块，应收款管理应参数设置中-未勾选“暂估应收冲回模式”。

龚会计是往来会计，公司有先到票后出库、已出库未开票、已出库到票未收款、预收款，对银行物流公司其他应收款等多种业务，不知道该怎么做单据，正在一筹莫展，那就继续往下看吧。

场景一、先到票后出库

直接新增销售增值税专用发票

功能路径：【财务会计】→【税务管理】→【发票管理】→【销售增值税专用发票】

普通发票除路径不同外，其他操作同理。

发票单据的业务日期需要您修改到启用“应收款管理”期间之前的日期，如应收账款2021年3月启用，则发票业务日期选择2021年2月或之前的日期

业务日期	定义当前业务发生的日期；默认取当前日期
发票号	填写开具给客户的纸质发票上的发票号码，便于查询和对账
发票日期	填写开具给客户的纸质发票上的发票日期，便于查询和对账。
按含税单价录入	定义不同的报价方式。若勾选，报价为含税单价，录入含税单价，相关金额字段根据含税单价换算；若不勾选，报价为不含税单价，录入不含税单价，相关金额字段根据不含税单价换算。

PS:后续出库，再正常做当期的销售出库单-下推当期的应收单，应收单与期初发票单据做开票核销。

场景二：已出库未开票

直接新增期初销售出库单，下推期初应收单

功能路径：【销售管理】→【初始化】→【期初销售出库单】→【下推】 →【转换规则】 →【标准期初销售单据下推期初应收单】→【期初应收单】

期初销售出库单是已经销售的产品和数量，但由于还未确认应收或收款的，需要在系统中记录。期初销售出库单不更新库存，不参与成本核算，仅用于记录期初发出的产品，但需要在期初销售出库单中的总成本维护上成本。

这样期初销售出库单下推的应收单；以及后续开票后应收单下推的销售发票，才能获取到成本。

场景三：已出库已开票未收款

期初应收单（需要填物料、数量），下推期初销售发票

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初应收单】→【下推】→【销售增值税专用发票】

发票的业务日期与发票日需要改为应收启动日期之前的日期

PS：如果已出库已开票，想省去下推发票的步骤，也可以仅做期初应收单，不填物料，直接做期初应收单即可。

场景四：预收款

直接新增期初收款单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初收款单】

单据类型选销售收款单，收款用途选择预收款，结算方式不会影响出纳模块的期初数据

场景五、对客户以外的其他应收款

直接新增期初其他应收单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初其他应收单】

后续收款，再用期初其他应收单，下推收款单即可。

有发票模块如何做期初应收