业务背景

在实际业务中，一张应收单应收确实时的汇率与对其进行收款时收款单上的汇率是不同的，这种不同的日期汇率兑换成本币的金额很可能就会有差异。这种差异就是叫做外币汇兑损益。外币汇兑损益按在本期是否已经实现，分为已实现汇兑损益和未实现汇兑损益。

☛ 已实现汇兑损益是指通过新的外币业务的开展，正式得以实现的汇兑损益。这种损益一般不会再随汇率的变化而变化，是已定的收益或损失。

☛ 未实现汇兑损益是指由于汇率变动在账户中已经产生，但一直没有实现的汇兑损益。如果汇率发生新的变化，这部分汇兑损益还会随之变化，与此有关的损益尚未最终确定。

在金蝶云星空里如何处理已实现的汇兑损益和未实现的汇兑损益呢？

学习目标

您是否也有上述的困扰呢？完成本单元学习后，您将能够轻松掌握应收调汇的功能。

应收模块调汇原理

已实现汇兑损益是指正式得以实现的汇兑损益，也就是本期实际收回的应收金额，即收款单的收款金额*收款单的汇率 -这部分收款金额对应在应收单上汇率折算出的人民币金额 。已实现的汇兑损益，如果勾选了此参数，则会产生调汇单。

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注：一旦启用就灰显不能反启用了哦

举个列子：假设应收单汇率6.8,、收款单汇率7、原币都是100美元，应收和收款核销之后系统会有怎样的变化呢？

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核销之后系统会自动产生调汇单如下：

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未实现汇兑损益是指由于汇率变动在账户中已经产生，但一直没有实现的汇兑损益。即应收款外币余额，未实现汇兑损益 = 应收外币余额 * 期末汇率 - 应收本位币余额。未实现的汇兑损益星空应收款模块是不处理的，不产生调汇单。由总账系统去调整。

举个列子；假设本期应收单A汇率6.8,、收款单汇率7、原币都是100美元且进行核销，应收单B汇率6.8、原币50美元、没有进行收款核销，本期应收余额50美元，并且没有期初本位币余额，总账期末调汇汇率是7.5，那么总账是如何调汇的呢？

总账本期应收账款本位币余额=（（6.8*100美元-7*100美元+20元）+50美元*7.5）=375元

注:（6.8*100美元-7*100美元+20人民币）=0 这个过程其实可以看出来，已实现的汇兑损益在应收业务模块中已经实现了。

另外，应收款管理参数中的启用新调汇计算逻辑参数在建议在启用已实现的汇兑损益的时候就同步勾选，该参数勾选的作用在于补充‘启用计算已实现的汇兑损益’，因为调汇过程中会产生尾差，启用该参数就能完美避免。

举个例子：应收单本位币金额100元，分三次核销，每次核销的本位币计算四设五入就是33.33 、33.33 、33.33 加总就是99.99，本位币会有1分钱的差异，启用该参数之后，最后一次的本次核销金额本位币计算逻辑调整=总金额本位币-之前分次核销本位币之和，从而避免最后一笔产生小数尾差。核销本位币计算的金额就为：33.33 、33.33 、33.34.

总之，要使用应收调汇的功能，启用新调汇计算逻辑 和 启用计算已实现的汇兑损益 这两个参数同时启用就对了。

应收调汇操作说明

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