业务场景

小陈是102变电器公司的出纳，出纳模块的当月的业务已经全部做完了，出纳期末要做些什么呢？出纳要结账吗？怎么结账呢？

学习目标

您是否也有上述的困扰呢？完成本单元学习后，您将能够了解出纳期末对账、出纳期末结账反结账。

一、出纳期末对账

系统提供出纳期末功能，用户可查询某会计期间范围出纳管理，总账和银行对账单期初余额、本期借方、本期贷方、期末余额数据进行对账。

1、功能路径：【财务会计】→【出纳管理】→【期末处理】→【期末出纳对账】

2、如出纳期末对账界面有对不平的行，选中不平的行后点击明细对账，可跳转到明细对账界面进行检查

查出问题后再去做处理，截图中是出纳单据未生成凭证导致对账有差额的，生成凭证后再对即可。

3、问：出纳期末对账的时候出现了出纳本期借方和本期贷方与总账的借贷方不平，但是余额是一致的这种要怎么办？差额是手续费的金额部分。

答：原因是当出纳系统收付款单据中”手续费“字段填写时，在银行日存款记账、银行存款流水账等报表中会将应收应付金额与手续费分两行分别列示在借、贷方，而实际银行收付款是实收实付金额（包含手续费），如果出纳期末对账不勾选“出纳数据按单汇总”则对账时会出现借贷方差额，但整体余额一致，如果勾选此参数则收付款单按包含手续费汇总列示。

勾选“出纳数据按单汇总”后查重新再查询

二、出纳期末结账、出纳管理反结账

功能路径：【财务会计】→【出纳管理】→【期末处理】→【期末出纳结账】

如果结账不通过提示单据未生成凭证或出纳单据生成的凭证未过账，或者是单据未审核不允许结账，可以检查出纳参数

出纳期末要做什么？

恭喜您！