业务场景

小陈是102变电器公司的出纳，公司最近有一些收付业务需要小陈处理，但是他不知道怎么录到系统里面去，要怎么操作才好呢？

学习目标

您是否也有上述的困扰呢？完成本单元学习后，您将能够了解做收款、收款退款、付款、付款退款等操作

一、收款单/收款退款单

1、关于收款单、收款退款单的说明

收款单记录企业所有对外收款的业务，包括销售业务收款或者其他业务收款。支持手工新增或者关联应收系统的应收单、其他应收单生成收款单。

收款退款单与收款业务对应，处理收款业务所发生的退款，包括销售业务收款的退款或者其他业务收款的退款等，支持手工新增或者关联应收系统负数的应收单、其他应收单、收款单生成收款退款单。

2、问：小陈出纳收到了一笔前期货物的尾款，还有另外一个客户还未发货给他但是收到了他的预收账款，这种要怎么录系统呢？

答：功能路径：【财务会计】→【出纳管理】→【日常处理】→【收款单】

3、问：小陈出纳收到了收款后，客户反馈有部分有质量问题需要退款，负责销售模块、应收模块的同事已经做好了销售退货和应收（负数的），小陈出纳要怎么进行退款操作？

答：如果走了销售退货流程且有对应的负数的应收单，可以新增收款退款单，选单应收单（或者选中负数应收单下推收款退款单）即可带出退款单的往来单位、退款金额等信息，如果没有对应的负数应收单，这些则需要自己手工录入进去

4、问：如果是无销售退货情况下，要对应收单下游的收款单进行全部或者部分的退款要如何操作？

答：应收单下推的收款单，收款单已完全核销，不能直接下推收款退款单，否则会提示不符合下推条件，而应该点击收款单上业务操作-部分/整单退款按钮后会跳转到收款退款单的界面。

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如图这个是应收单下推的收款单，收款单再去下推收款退款单的报错提示，因为应收单和收款单已经核销了，所以不可以直接下推收款退款单。

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正确的做法是点击收款单-业务操作部分/整单退款按钮，就会跳转到收款退款单的界面；

注意：收款单业务操作下部分退款的功能是在PT-146911 [8.0.0.202205]后支持的，在此版本之前，只有整单退款的按钮。

5、问：小陈出纳新增收款单的时候发现收款单单据类型下拉有多个单据类型，分别是什么应用场景呢？

答：

销售收款单：销售业务的收款单

资金下拨收款单：资金下拨单审核的时候自动生成资金下拨收款单

内部利息收款单：内部利息单审核自动生成内部利息收款单

资金调拨收款单：通过“资金调拨单”自动生成的

保证金收款单：保证金属于买卖双方的一个定金，收到保证金后可以发货，完成后续业务，并适时退还保证金或者转货款

其他业务收款单：除了以上业务外，其他的收款，比如其他收入、罚款收入、利息收入、接手捐赠等等。

6、问：收到保证金的时候怎么做？保证金要退回怎么做？保证金不退款要转货款怎么做？

答：①新增收款单，单据类型选保证收款单，收款用途保证金收入

②如果要退回保证金时，用保证金收款单下推收款退款单

③如果不退回保证金，保证金想转成货款，保证金收款单下推销售收款单

二、付款单/付款退款单

1、关于付款单和付款退款单的说明

付款单记录企业所有对外付款的业务，包括采购业务付款、工资发放付款或者其他业务付款。支持手工新增或者关联应付系统的应付单、其他应付单生成付款单。

付款退款单与付款业务对应，处理付款业务所发生的退款，包括采购业务付款的退款或者其他业务付款的退款。支持手工新增或者关联应付系统负数的应付单、其他应付单生成付款退款单。

2、问：公司采购了一批原材料，需要向供应商付款；公司需要订购一批货物，供应商要求先预付部分的货款；小陈出纳要怎么处理这些业务？

答：功能路径：【财务会计】→【出纳管理】→【日常处理】→【付款单】

①采购付款：如果有对应的应付单，可以选单选到对应的那张应付单（或者找到应付单下推付款单），付款单上可自动带出往来单位、付款单位、金额等信息，如果没有对应的应付单则手工新增付款单并维护好付款信息。

②预付款：付款用途则选择预付款

3、问：如果是采购的商品中发现了有质量问题需要退料退款，采购模块和应付模块的同事已经做好了采购退料单和应付单（负数金额的），出纳这边要怎么进行退款操作？

答：新增付款退款单，如果有对应的负数的应付单可以选单应付单（或者选中负数应付单下推付款退款单），可以自动带出往来单位和退款金额，如果没有对应的应付单，则需要新增付款退款单后手工录入相关信息。

4、问：如果是无退料的情况下，要对应付单下游的付款单进行退款要如何操作

答：

①如果是全部退款，可以付款单业务操作里面点整单退款，即可跳转到付款退款单的界面；

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②如果是部分的退款，（PT-146939 [8.1.0.20230309]版本之前）需要直接新增付款退款单；PT-146939 [8.1.0.20230309]版本及其之后版本，付款单单据里面的业务操作新增加了部分退款的功能且支持已核销的付款单部分退款。

相关新特性介绍https://vip.kingdee.com/article/420640877644385280

③如果是以前期间新增录的付款单时不小心填写多了金额，且付款单还没有被核销完，现在期间查到了这笔错误，现在要把多付的部分退掉，可以付款单下推付款退款单进行退款

5、问：付款单的单据类型有很多种，分别是用于什么业务场景的？

答：

①采购业务付款单：企业日常的从供应商处采购的业务，需要记账预付账款/应付账款和资金科目的业务基本是用此单据。

②工资发放付款单：发放工资的付款单

③费用报销付款单：报销员工的差旅费、交通费、电话费、团队活动费、业务招待费等费用的付款；如数据中心中有组织启用了费用报销模块，则此单据类型的单据只能用报销模块的单据下推下来，不能直接新增和录入。

④内部利息付款单：利息计算生成内部利息单，内部利息单审核自动生成内部利息付款单

⑤资金上划付款单：资金上划单审核的时候自动生成资金上划付款单

⑥资金调拨付款单：做了资金调拨单审核后自动产生的

⑦保证金付款单：保证金属于买卖双方的一个定金，保证金适时退还保证金或者转货款，类似上述保证金收款单和保证金收款退款的业务流程，这里不再详细说明

⑧其他业务付款单：除了上述业务外其他的付款，比如捐赠支出、利息支出、支付租金等等

看完这个小陈出纳大致了解了收款单、收款退款单、付款单、付款退款单，您了解了吗？

企业日常的收付款退款要怎么操作？

恭喜您！