学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解启用应收暂估模式，如何做应收初始化

业务背景

因业务发展需要，2021年3月1日，蓝海集团公司成立了新公司--变电器公司，有往来业务，未使用发票模块，已勾选：应收款管理参数设置-暂估应收冲回模式。

陈会计是往来会计，公司有已出库已开票未收款、已出库未开票未收款、未出库已开票未收款、预收款，对员工的其他应收款。业务繁多，这可愁坏了陈会计，别急我们来看下用什么单据去做这些业务。

场景一、已出库已开票未收款

直接新增期初应收单，立账类型选择“财务应收”

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初应收单】

单据类型	系统预设三种单据类型：标准应收单、资产应收单、费用应收单，单据类型相当于是业务分的大类，可以根据企业情况进行增加
业务日期	期初应收单的业务日期必须大于启动日期
到期日	到日期通过收款条件计算而来，基本页签的到期日与收款计划页签的第一行到期日保持一致，没有填写收款条件默认等于业务日期
收款条件	点击放大镜可以选择系统里的收款条件，应收单根据该收款条件自动计算收款计划。
价外税	勾选该选项，税额计算为价外税计算的逻辑；不勾选该选项，税额计算为价内税计算的逻辑。
按含税单价录入	勾选该选项，说明以含税单价为计算标准；不勾选该选项，则以单价为计算标准。

场景二、已出库未开票未收款

直接新增期初销售出库单→下推：期初应收单

功能路径：【销售管理】→【初始化】→【期初销售出库单】→【下推】 →【转换规则】 →【标准期初销售单据下推期初应收单】→【期初暂估应收单】

期初销售出库单是已经销售的产品和数量，但由于还未确认应收或收款的，需要在系统中记录。期初销售出库单不更新库存，不参与成本核算，仅用于记录期初发出的产品，但需要在期初销售出库单中的总成本维护上成本。

这样期初销售出库单下推的暂估应收单；以及后续开票后暂估应收单下推的财务应收单，才能获取到成本。

期初应收单的立账类型默认为暂估应收，不改变。【emoji】如果只录入暂估应收单务必要录物料 ，开销售增值税发票物料是必录项，没有录入不能下推财务应收单，在业务报表与对账中也不会有显示。

如果已经无法确认具体物料，可新增“期初物料”，做期初销售出库单时选择该物料。但期初暂估应收单以及后续开票时的财务应收单，物料都为期初物料。

场景三、未出库已开票未收款

直接新增期初应收单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初应收单】

期初只录入期初应收单，立账类型选择财务应收，根据实际开票物料录入

后续出库了做销售出库单，下推暂估应收单。再在做暂估应收核销应收/应付开票核销如何操作

功能途径：【财务会计】→【应收款管理】→【销售应收】→【应收单列表】 →【业务操作】→【暂估应收核销】

场景四、预收款

直接新增期初收款单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初收款单】

单据类型选销售收款单，收款用途选择预收款

场景五、对客户以外的其他应收款

期初其他应收单

功能路径：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【期初其他应收单】

轻松搞定期初应收---暂估模式