学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解到总账常用的基础资料，比如会计日历、汇率体系、核算维度、科目、摘要库

业务背景

因业务发展需要，2021年3月1日，蓝海集团公司成立了新公司--变电器公司，已经新增设置了组织机构，该组织添加到了会计核算体系里面了，也设置好了账簿，这个新组织下没有任何的基础资料，现在看一下总账上常用的基础资料怎么设置。

一、币别

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系统预设有常用的币别，数据状态大多是创建状态的，会用到的币别可以提交、审核一下，不会用到的可暂时不用管。如果实际业务中会用到的币别上面没有，可以点新增进去设置

二、汇率体系

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说明：

1、汇率类型中固定汇率、即期汇率、预算汇率有什么区别，分别什么时候会用到？

1）固定汇率：企业一般以当期第一天中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价作为当期外币业务记账汇率，一般一个会计期间同一个汇率；一般平时记账会用固定汇率；

2）即期汇率：与固定汇率不同之处是，当期每一天都需要维护一个汇率，以中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价作为当日的即期汇率；月底期末调汇时可设置一个即期汇率，用于调汇；

3）预算汇率：启用预算管理后，一般预算都是以本位币进行编制，当控制的业务单据涉及外币时，就需要根据预算方案中设置的预算汇率进行折算。

三、会计日历

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说明：

1、凭证录入时可以选到2020-12-31的日期，选不到2021年的日期是什么原因？

检查会计日历这里的结束日期，可能是需要用的会计年度和会计期间不在会计日历上，可以点追加会计期间。

2、预设的会计日历是按自然月为一个期间的，1-12月份为一个自然年度，如果想按类似3.26到4月25这样一个非自然月为一个会计期间，2020.3.26到2021.3.25为一个会计年度，这种要如何修改调整？

如果想按非自然月为期间，则需要在还没有做会计核算体系前修改会计日历，或者是重新新增一个会计日历，设置月的期间类型，开始日期、结束日期，并生成会计期间，保存提交审核好后再去设置会计政策（会计政策上要选会计日历的）、会计核算体系（会计核算体系上要选会计政策的）。一旦会计核算体系已经做好了，甚至账簿也做了，业务单据也做了，这个时候要再调整会计日历是无法调整的，只能提交服务提单反馈需求，用语句从某一个没有任何数据的月份开始变更会计期间为非自然月期间。

四、核算维度

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核算维度也有的人叫做辅助核算，常用的有客户、供应商、部门、费用项目、银行账号等

核算维度类型分为基础资料和辅助资料，上述提到的几个核算维度都是来源于基础资料的，如果要增加客户、供应商、部门等可到对应的基础资料列表里面去新增设置；来源是辅助资料的，到【基础管理】—>【基础资料】—>【辅助资料】—>【辅助资料列表】里面维护设置

五、科目

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说明：

1、如果需要用二级科目，但是上面只有一级科目怎么办？

选中对应的科目表，点左上角的新增，然后设置二级科目，注意级别之间是用点号区分的，比如1002是一级科目，1002.01是二级科目，1002.01.01是三级科目，点号不要忘记。

2、如果科目要用核算维度（也有人叫做辅助核算）怎么设置？

打开对应的科目进去新增行添加核算维度

3、凭证录入时，选了科目后、币别只有人民币没有外币可以选是什么原因？

科目这里没有设置外币核算导致的，如果科目还未被使用过，可以新增行选某一个或者某几个外币，如果这个科目已经被使用过，只能勾选核算所有币别。

六、凭证字

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说明：

1、凭证字是按科目表设置的，如果录入凭证时选不到凭证字，请到总账的基础资料凭证字中检查是否有对应的可科目表的凭证字，以及凭证字是否审核、禁用，如无对应的凭证字，可新增设置。

2、限制多借多贷凭证：选中此项，则凭证字所属凭证中，多条借方分录和多条贷方分录不能在同一凭证并存。

3、科目编码：定义需要进行借贷控制的科目。凭证录入时，系统会检查凭证分录信息是否符合凭证字设置的科目编码对应的借贷控制规则

4、借方必有选中此项，则凭证字所属凭证的借方必有对应科目。

5、贷方必有选中此项，则凭证字所属凭证的贷方必有对应科目。

6、借或贷必有选中此项，则凭证字所属凭证的借方或者贷方必有对应科目。

7、借方必无选中此项，则凭证字所属凭证的借方必无对应科目。

8、贷方必无选中此项，则凭证字所属凭证的贷方必无对应科目。

七、会计政策

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说明：

1、资产政策页签

在资产政策页签定义各资产类别的折旧年限、残值率或残值额、折旧方法及折旧政策。新增资产卡片时其财务数据将按资产政策中的设置好的数据默认携带。会计政策基础资料审核后，允许新增新的资产类别数据，已有的资产类别核算数据不能删除。

2、成本政策页签

存货核算按费用项目明细核算这个参数决定存货成本核算的细度。勾选此参数，存货成本按费用项目分项核算及分项平行结转存货成本；若不勾选此参数，存货成本不按费用项目核算，综合结转成本。例如：采购一批物料，支付供应商未税价款是100元，物流公司运费20元，勾选此参数，核算的入库成本是120元，其成本结构体现材料成本100元，采购费用20元；若未勾选此参数，核算的入库成本是120元，而不会体现其明细成本结构。

3、适用核算组织页签

在核算体系中设置每个核算组织组织适用的哪种会计政策。这个页签只用来显示的是适用本会计政策的核算组织信息，不可编辑。

4、会计政策审核即可使用，一经使用，不能随意变更。除了资产政策页签允许增加新的资产类别核算规则，其他数据不允许修改。使用资产租赁系统之前，需要在相关的会计政策下维护新增的使用权资产资产类别。

八、会计核算体系

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说明：

1、设置企业的会计核算体系，根据企业实际的管理层级关系，定义会计核算体系内的核算组织及其下级业务组织

2、默认核算体系：选中此选项，定义会计核算体系为默认体系。一个数据中心必须存在一个默认核算体系。

该选项的控制体现在：业务系统通过默认核算体系业务组织所属核算组织的默认会计政策，获取币别、汇率等信息；存货类单据的成本金额反写时取默认体系下的成本。

3、法人核算体系选中此选项，定义会计核算体系为法人体系。一个数据中心仅有一个法人核算体系。

该选项的控制体现在：组织间结算时以此作为判断跨法人交易的依据。

4、核算组织定义会计核算体系的核算组织。系统仅支持查询并选择核算组织类型的组织机构。

5、适用会计政策定义核算组织适用的会计政策，允许多选。录入资产卡片后不允许修改适用会计政策。

6、默认会计政策在核算组织适用的会计政策中选择一个作为默认会计政策。

7、下级组织定义核算组织的下级组织。需要注意的是，核算组织页签中的一个核算组织对应整个下级组织页签。

8、关于多组织多会计核算体系的应用视频课程：

多组织多核算体系（1）

多组织多会计核算体系（2）

多组织多会计核算体系（3）

九、核算维度数据范围

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PT-146891 [7.7.0.202109]版本（含）及其以上版本支持。

不同的科目在录入凭证时，可以设置不同的核算维度的数据范围及默认值，从而提高核算维度录入的准确性及录入效率。

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十、摘要库

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这里可以设置常用的摘要，凭证录入时可以点摘要进去选择摘要库里面的摘要后返回数据

总账模块的基础资料怎么使用呢？

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