学习目标

完成本单元学习后，您将能够：

了解跨组织采购业务流程以及常见问题处理
掌握跨组织采购账务处理

业务场景

蓝海通讯公司为法人组织，手机事业部11是其下级业务组织，手机事业部需要单独考核，需要设置利润中心会计核算体系，两个业务组织设置为核算组织。假设蓝海通讯公司委托手机事业部11为其采购一批物料，直接存放到蓝海通讯公司仓库，此时我们要如何在系统制单呢？

跨组织采购

1. 采购中心手机事业部11向供应商下采购订单，组织：手机事业部11，需求组织：蓝海通讯公司，如图1所示。

图1-采购订单

2. 由采购订单下推采购入库单。利润中心核算体系下的跨组织采购，内部交易单据为分步式调出/调入单。如图2所示。【跨法人生成的内部交易单据为采购入库单、销售出库单】

图2-采购入库单、内部交易单据

3. 跨组织采购账务处理：

（1）结算组织手机事业部11核算外部采购入库单、内部分步式调出单【内部销售出库单】，生成凭证：

采购入库单：借：原材料

贷：应付账款_暂估应付款

分步式调出单【内部销售出库单】：

借：主营业务成本

贷：原材料

（2）需求组织蓝海通讯公司核算内部分步式调入单【内部采购入库单】，生成凭证：

分步式调入单【内部采购入库单】：

借：原材料

贷：应付账款_暂估应付款

跨组织采购退料

若后续因质量等问题，蓝海通讯公司无法正常使用采购的这批物料，需要进行退回，在系统该如何操作，要从哪个单进行退料呢，账务又该如何处理呢？

1. 采购入库单下推采购退料单，审核生成退货方向的分步式调出/调入单。【跨法人生成的内部交易单据为采购退料单、销售退货单】，如图3所示。

图3-采购退料单、内部交易单据

2. 跨组织采购退货账务处理：

（1）结算组织手机事业部11核算外部采购退料单、内部分步式调入单【内部采购退料单】，生成凭证：

采购退料单：借：-原材料

贷：-应付账款_暂估应付款

分步式调入单【内部采购退料单】：

借：-主营业务成本

贷：-原材料

（2）需求组织蓝海通讯公司核算内部分步式调出单【内部销售退货单】，生成凭证：

分步式调出单【内部销售退货单】：

借：-原材料

贷：-应付账款_暂估应付款

说明：

该业务属于跨利润中心的跨组织采购，在利润中心核算体系下，内部交易单据需要生成凭证，但若是在法人会计核算体

系下，内部交易单据可以不用生成凭证。

跨组织采购常见问题

1. 跨组织采购订单下推采购入库单报错：物料在目标组织不允许库存，但是查看物料是允许库存的，为什么会出现这个报错呢？如图4所示。

图4-采购订单保存报错

解决方案：这是因为该物料未分配给目标组织蓝海通讯公司进行使用，分配即可，如图5所示

图5-物料分配

2. 跨组织采购订单下推生成的采购入库单，单据保存时报错？如图6所示。

图6-采购入库单保存报错

查看报错1：供应商必录，查看采购订单有供应商数据，但是下推的采购入库单为什么没有携带供应商呢？如图6所示。

解决方案：这是因为供应商未分配给蓝海通讯公司进行使用，分配即可，如图7所示。

图7-供应商分配

查看报错2：提示1：【手机事业部11】组织下找不到对应组织是【蓝海通讯公司】的任何客户资料（未设置或未分配），如果不正确设置相关基础资料继续保存，后续组织间结算创建结算清单时将不会成功。

提示2：【蓝海通讯公司】组织下找不到对应组织是【手机事业部11】的任何供应商资料（未设置或未分配），如果不正确设置相关基础资料继续保存，后续组织间结算创建结算清单时将不会成功。如图6所示。

解决方案：这是因为创建结算清单生成的内部应收应付单需要获取内部往来单位，您需要在【供货方】手机事业部11设置内部客户为蓝海通讯公司，在【接收方】蓝海通讯公司设置内部供应商为手机事业部11。如图8、9所示。

图8-内部客户

图9-内部供应商

3. 跨组织采购产生的内部交易单据为什么在列表查看不到呢？

解决方案：（1）如果内部交易单据生成的内部分步式调出单、分步式入库单在分步式调出单（/分步式调入单）列表【选项】-【业务参数】-【显示内部交易单据】选项勾选，如图10所示，在分步式调出单列表过滤界面字段选择【基本信息-跨组织结算生成】勾选。如图11所示。

图10-分步式调出单列表—选项参数

图11-分步式调出单列表—过滤

（2）如果内部交易单据生成的内部销售出库单、入库单在销售出库单（/采购入库单）列表【选项】-【业务参数】-【显示内部交易单据】选项勾选，如图12所示，在销售出库单列表过滤界面，勾选显示【财务页签】，字段选择【财务信息-跨组织结算生成】勾选。如图13所示。

图12-销售出库单列表—选项参数

图13-销售出库单列表—过滤

（3）另外，在【组织间结算】-【内部交易报表】也可以查看各业务组织生成内部交易单据情况，如图14所示

图14-内部交易单据报表

4. 内部交易单据为何在存货收发明细表中显示，但是在物料收发明细表中查不到呢？

解决方案：内部交易单据不更新库存，只参与核算，所以会在存货收发明细表中显示，在物料收发明细表中不显示。

5. A组织委托B组织采购一批原材料，希望A、B进行结算的时候按采购价格的90%进行结算，如何该如何设置呢？

（1）组织间结算的时候设置取价来源为采购价格减成，可以到物料的采购页签设置减成比例，支持不同物料减成比例不同。

（2）组织间结算的时候设置取价来源为结算配置单价，可以在跨组织业务类型【采购】中设置减成比例。

操作参考：组织间结算获取单据自定义结算价格设置

6. 跨组织发生交易的一方组织为小规模纳税人，进项税不可抵扣，税额需要计入成本，系统中该如何设置呢？

解决方案：成本取数是取应付结算清单上的“税额计入成本”标识，在应付上修改该标识无意义，成本不取应付单的这个标识。需要在组织间结算关系：勾选应付税额应计入成本，【若需要控制设置的组织间结算关系默认勾选税额计入成本，可以在组织间结算关系系统参数勾选：税额计入成本】，后续生成的应付结算清单自动勾选税额计入成本，支持手动勾选。具体操作课件参考：组织间结算_小规模纳税人税额计入成本设计

7. 跨组织业务单据采购入库单审核生成内部交易单据失败，提示采购员字段必录。

一般是因为您在涉及的内部交易单据上设置了字段必录，如采购入库单、销售出库单、分步式调出单与分步式调入单等；这是因为生成的内部交易单据对应必录字段没有值导致。

解决方案一：打开BOS，依次点击文件——单据转换：采购入库单——采购入库单，扩展采购入库单到采购入库单（内部）的单据转换，配置字段映射，由于内部交易单据涉及跨组织，无法直接做字段映射，需要配置自定义公式携带，具体配置如图15所示：

图15-单据转换字段映射

解决方案二：将字段必录改为合法性检查字段必录。

BOS取消字段必录，新增一个保存校验来控制字段必录

（1）BOS扩展相应单据，依次点击【编辑】——【批量编辑字段属性】——表单属性——操作列表——编辑【保存】操作——其他控制——配置字段必录的校验：前置条件设置为跨组织结算生成=False，（PS：跨组织结算生成字段在财务信息页签），如图16所示：

图16-合法性检查字段必录

通过对本单元的学习，相信您已经对跨组织采购业务有了初步了解，您可以通过相关常见问题和学习视频进行巩固学习。

跨组织采购业务相关课件：集中采购业务流程介绍

跨组织采购流程+账务处理

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