学习目标

通过本次课程了解出纳管理的业务处理及日常操作

业务场景

出纳管理系统主要用于记录企业资金的收支情况，并提供对账管理功能，全面管理企业资金流动。

在云会计系统主界面，点击【出纳】-【账户】，进入账户界面。可以新增现金或银行存款账户，并与会计科目之间建立联系。

说明：如需要使用日记账生成凭证的功能，账户对应的会计科目必须维护并且需选择最明细的会计科目，否则生成凭证需要重新选择账户对应的会计科目，才能保存凭证。

依次点击【设置】→【出纳】→【日记账】，进入日记账编辑界面。系统提供手工录入和绑定报销系统时自动生成日记账两种方式。下面主要讲述手工录入如何操作。

出纳账户和会计账户是独立的，出纳账户用于维护日记账的账户。

首次录入时可根据实际情况录入初始余额；录入时日记账时选择对应的账户、期间，录入日期、摘要、金额，为必填项。

点击“更多过滤条件”，可显示流水号、账户信息。账户对方科目、对方账户名称、对方账号、对方银行，为可填项。录入一笔后，直接回车进行下一笔的录入。

日记账支持一键生成凭证，单击凭证链接可查看凭证。

注意：当某账户日记账维护了“账户对方科目”，日记账生成凭证时借贷双方都能取到科目，可以直接生成凭证。

当账户对方科目为某出纳账户对应的科目时，保存该日记账记录时，自动在另一出纳账户生成一条同样的日记账记录，但收支方向相反，摘要、金额等相同。关联的日记账生成了凭证，另一条日记账也要将其凭证字号带过来，并支持联查凭证。

单击【设置】→【出纳】→【核对总账】，进入核对总账界面。系统根据出纳账户和出纳账户对应的会计科目进行核对。若账户没有设置对应的会计科目，则会查询失败，系统会提示:“账户:xxxx 对应的科目不存在!”。支持多期间查询，默认显示当前系统期间；支持“显示禁用账户”。

点击【出纳】→【银行对账单】进入日记账编辑界面。系统提供手工录入、导入两种方式，支持智能识别银行对账单直接导入。

点击【出纳】→【银行存款对账】进入日记账与银行对账单对账的界面，系统提供自动对账和手工对账。

点击【出纳】→【银行余额调节表】，开始需要对账的期间可以录入初始未达账，根据银行存款日记账和银行对账单未对账的部分（未对账的部分明细记录会显示在银行余额调节表），调整企业日记账和银行对账单的差异，最终算出调节后的余额。

云报销能为中小企业费用报销提供全流程管理。实现报销业务在线申请、移动审批、报销进度实时提醒。云会计绑定云报销后，自动生成日记账和记账凭证。

云报销和会计账套只能一对一绑定，绑定后可以在云会计取消绑定。

单击【出纳】-【接入报销系统】打开报销设置界面，选择需要绑定的云报销服务，点击【未绑定】，更新为【已绑定】即可完成绑定。具体步骤详见《云报销操作手册》绑定云报销后，会新增以下两个菜单。

1）进入云报销

点击“进入云报销”，页面会自动跳转到云报销系统。

2）报销设置

在“报销设置”中，可点击“取消绑定”即可解除云会计与云报销的绑定关系。根据用户使用需求，设置勾选“付款时完善会计信息”和“付款时记日记账”。若需要与会计做账建立联系，则还需设置出纳账户与付款账户的对应关系，指定各费用发生的会计科目，维护业务类型科目。