学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解余额调节表的取数来源
了解余额调节表不平的十大常见原因
掌握后台分析余额调节表不平的方法

业务背景

余额调节表取数来源：

企业银行存款日记账

期末余额：取日记账查询期间的期末余额

银行已收企业未收：取自查询期间未勾对的对账单贷方金额

银行已付企业未付：取自查询期间未勾对的对账单借方金额

调整后期末余额：期末余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付

银行对账单

期末余额：取银行对账单查询期间的期末余额

企业已收银行未收：取自查询期间未勾对的日记账借方金额

企业已付银行未付：取自查询期间未勾对的日记账贷方金额

调整后期末余额：期末余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付

按照上面逻辑，余额调节表的企业和银行账的调整后期末余额必定是相等的，如果不相等，那就一定存在数据问题，如下图：

对于这种余额调节表不平的问题，我们应当如何分析？在此列出了部分已知场景，可以依次进行排查。

常见原因及分析方法

场景一：出纳CS125参数-“余额调节表未达账明细账是否显示后期对账数据”设置为【否】

此参数必须设置为【是】，否则如果存在跨期勾对的数据，可能导致余额调节表不平。

PS：此参数高版本已屏蔽处理。

场景二：银行日记账或银行对账单勾对状态异常（查询不到对账结果，但是显示已勾对）

--2.1 查询银行对账单勾兑状态异常
Select b.* from T_CAS_BANKSTATEMENT  b
left join T_VC_VCRESULT v on  b.FID = v.FBIZOBJECTID
inner join T_BD_ACCOUNTBANKS ba on b.FACCOUNTBANKID=ba.FID
inner join T_BD_PERIOD p on b.FPERIODID=p.FID
where v.FID is null
and b.FVERIFYSTATUS ='2'
and ba.fnumber='银行账户编码'
---and p.fnumber='期间编码'

--2.2 查询日记账勾兑状态异常
Select j.* from T_CAS_Journal  j
left join T_VC_VCRESULT V on  j.FID = v.FBIZOBJECTID
inner join T_BD_ACCOUNTBANKS ba on j.FACCOUNTBANKID=ba.FID
inner join T_BD_PERIOD p on j.FPERIODID=p.FID
where v.FID is null
and j.FVERIFYSTATUS ='2'
and ba.fnumber='银行账户编码'
---and p.fnumber='期间编码'

修复方案：修复日记账、对账单勾兑状态为未勾兑，勾兑日期清空，建议走提单提供脚本修复。

避免后续再出错该场景错误数据，请更新以下出纳补丁优化：

8.0版本PT154359（发布日期2020-12-29）；

8.5版本PT154232（发布日期2020-12-19）；

8.6.1版本PT156282（发布日期2021-03-13）；

场景三：日记账或对账单后台期间为空

--3.1查询日记账后台期间为空
select c.fnumber 组织编码 ,b.FCreateDate 记账日期,bd.fnumber 账户编码 ,b.FDESCRIPTION 参考信息,b.FDEBITAMOUNT  借方金额,b.FCREDITAMOUNT 贷方金额
from T_CAS_JOURNAL  b
left join T_BD_PERIOD p ON B.FPERIODID= P.FID
inner join t_org_company c ON B.FCOMPANYID= C.FID
inner join t_bd_accountbanks bd ON B.FACCOUNTBANKID= BD.FID
where b.FPeriodId is null
--and bd.fnumber='银行账户编码'
-- and c.fnumber='组织编码'

--3.2查询对账单后台期间为空
select c.fnumber 组织编码 ,b.FCreateDate 记账日期,bd.fnumber 账户编码,b.FDESCRIPTION 参考信息,b.FDEBITAMOUNT 借方金额,b.FCREDITAMOUNT 贷方金额 
from T_CAS_BankStatement b 
inner join t_org_company c ON B.FCOMPANYID=C.FID
inner join t_bd_accountbanks bd ON B.FACCOUNTBANKID=BD.FID
where b.FPeriodId is null 
--and c.fnumber='组织编码' 
--and bd.fnumber='账户编码'

场景四：对账结果中借贷金额合计不等，比如：勾对结果中借方100，贷方50了。

--4.1
select v.FKEY 对账结果对id,max(c.fnumber) 组织编码, max(ba.fnumber) 银行账户编码 ,max(v.FCREATEDATE ) 记账日期, sum(v.FCREDITAMOUNT), sum(v.FDEBITAMOUNT) from T_VC_VcResult v inner join t_org_company c ON v.FCOMPANYID = C.FId inner join t_bd_accountbanks ba ON V.FACCOUNTBANKID = BA.FID where 1=1
-- and ba.fnumber='银行账户编码'
-- and c.fnumber='组织编码'
group by v.FKEY having sum(v.FCREDITAMOUNT)<>sum(v.FDEBITAMOUNT)

修复逻辑：建议反勾对再重新勾对

场景五：日记账或对账单后台期间id和记账日期不匹配（如记账日期是2021-09-01，但是期间id是202110）

--5.1日记账期间id和记账日期不匹配
select c.fnumber 组织编码,p.fnumber 期间编码 ,b.FCreateDate 记账日期,bd.fnumber 账户编码 ,b.FDESCRIPTION 参考信息,b.FDEBITAMOUNT  借方金额,b.FCREDITAMOUNT 贷方金额 
from T_CAS_JOURNAL b 
inner join T_BD_PERIOD p ON B.FPERIODID=P.FID
inner join t_org_company c ON B.FCOMPANYID=C.FID
inner join t_bd_accountbanks bd ON B.FACCOUNTBANKID=BD.FID
where b.FCREATEDATE not BETWEEN p.FBEGINDATE and p.FENDDATE 
--and c.fnumber='组织编码' 
--and p.fnumber='期间编码' 
--and bd.fnumber='银行账户编码'
 
--5.2对账单后台期间id和记账日期不匹配
select c.fnumber 组织编码,p.fnumber 期间编码 ,bd.fnumber 账户编码 ,b.FDESCRIPTION 参考信息,b.FDEBITAMOUNT  借方金额,b.FCREDITAMOUNT 贷方金额 
from T_CAS_BankStatement b 
inner join T_BD_PERIOD p ON B.FPERIODID=P.FID
inner join t_org_company c ON B.FCOMPANYID=C.FID
inner join t_bd_accountbanks bd ON B.FACCOUNTBANKID=BD.FID
where b.FCREATEDATE not BETWEEN p.FBEGINDATE and p.FENDDATE 
--and bd.fnumber='账户编码' 
--and p.fnumber='期间编码' 
--and c.fnumber='组织编码'

修复逻辑：修复记账日期和期间id 到同一期里。

场景六：同一张日记账或对账单被重复勾对

--6.1
select v.FBIZOBJECTID 重复的单据id,c.fnumber 组织编码, ba.fnumber 银行账户编码 from T_VC_VcResult v
inner join t_org_company c ON v.FCOMPANYID=C.FID
inner join t_bd_accountbanks ba ON V.FACCOUNTBANKID=BA.FID
--and c.fnumber='组织编码'
--and ba.fnumber='银行账户编码'
group by v.FBIZOBJECTID,c.fnumber, ba.fnumber having count (v.FBIZOBJECTID)>1

修复逻辑：反勾对再重新勾对。

场景七：同一笔勾对的日记账或对账单上关联业务日期不匹配

如：4期对账单和5期日记账勾对，正确的勾对期间应该是5期，但是日记账和对账单的勾对期间一个在4期，一个在5期

场景八：对账结果表中对应的日记账或对账单已不存在

--8.1日记账不存在
select c.fnumber  组织编码, bd.fnumber 账户编码 ,v.FDEBITAMOUNT 勾对借方金额 , v.FCREDITAMOUNT 勾对贷方金额 ,v.FDESCRIPTION  摘要,v.FKEY  勾对组id ,v.*  from T_VC_VcResult  v
left join T_CAS_JOURNAL   j  on v.FBIZOBJECTID =j.fid
inner  join T_ORG_COMPANY c ON V.FCOMPANYID = C.FID
inner join T_BD_ACCOUNTBANKS bd ON V.FACCOUNTBANKID = BD.FID
where j.fi is  null 
and v.FBIZOBJECTFULLNAME='com.kingdee.eas.fi.cas.app.Journal'
and c.fnumber='组织编码'
and bd.fnumber='银行账户编码'
--8.2对账单不存在
select c.fnumber  组织编码, bd.fnumber 账户编码 ,v.FDEBITAMOUNT 勾对借方金额 , v.FCREDITAMOUNT 勾对贷方金额 ,v.FDESCRIPTION  摘要,v.FKEY  勾对组id ,v.* 
 from T_VC_VcResult  v
left join T_CAS_BANKSTATEMENT    j  on v.FBIZOBJECTID =j.fid
inner  join T_ORG_COMPANY c ON V.FCOMPANYID = C.FID
inner join  T_BD_ACCOUNTBANKS bd ON V.FACCOUNTBANKID = BD.FID
where j.fid   is   null 
and v.FBIZOBJECTFULLNAME='com.kingdee.eas.fi.cas.app.BankStatement'
and c.fnumber='组织编码'
and bd.fnumber='银行账户编码'

场景九：对账结果表上记录的金额和实际单据的金额不一致

--9.1日记账：
select distinct  v.FCREDITAMOUNT 对账结果贷方,j.FCREDITAMOUNT 日记账贷方,v.FDEBITAMOUNT  对账结果借方,j.fDEBITAMOUNT 日记账借方 ,v.FBIZOBJECTID  单据fid,v.fid  对账结果fid
from T_VC_VcResult   v
inner  join  t_org_company c  ON v.FCOMPANYID = C.FId
inner  join t_bd_accountbanks ba  ON V.FACCOUNTBANKID = BA.FID
inner  join T_CAS_JOURNAL j on j.fid=v.FBIZOBJECTID 
where  (v.FCREDITAMOUNT!=j.FCREDITAMOUNT ) or  (v.FDEBITAMOUNT !=j.fDEBITAMOUNT) 
and c.fnumber='组织编码'
and  ba.fnumber='银行账户编码'
--9.2对账单：
select distinct  v.FCREDITAMOUNT 对账结果贷方,j.FCREDITAMOUNT 对账单贷方,v.FDEBITAMOUNT  对账结果借方,j.fDEBITAMOUNT 对账单借方 ,v.FBIZOBJECTID  单据fid,v.fid  对账结果fid
from T_VC_VcResult   v
inner  join  t_org_company c  ON v.FCOMPANYID = C.FId
inner  join t_bd_accountbanks ba  ON V.FACCOUNTBANKID = BA.FID
inner  join T_CAS_BANKSTATEMENT  j on j.fid=v.FBIZOBJECTID
where  (v.FCREDITAMOUNT!=j.FCREDITAMOUNT ) or  (v.FDEBITAMOUNT !=j.fDEBITAMOUNT)  
and c.fnumber='组织编码'
and  ba.fnumber='银行账户编码'

场景十：存在对账结果，但是日记账或对账单的勾对状态仍然是未勾对状态（与场景二相反）

--10.1 查询银行对账单勾兑状态异常
Select b.* from T_CAS_BANKSTATEMENT  b
innerjoin T_VC_VCRESULT v on  b.FID = v.FBIZOBJECTID
inner join T_BD_ACCOUNTBANKS ba on b.FACCOUNTBANKID=ba.FID
inner join T_BD_PERIOD p on b.FPERIODID=p.FID
where  b.FVERIFYSTATUS ='0'
and ba.fnumber='银行账户编码'
--and p.fnumber='期间编码'

--2.2 查询日记账勾兑状态异常
Select j.* from T_CAS_Journal  j
inner join T_VC_VCRESULT V on  j.FID = v.FBIZOBJECTID
inner join T_BD_ACCOUNTBANKS ba on j.FACCOUNTBANKID=ba.FID
inner join T_BD_PERIOD p on j.FPERIODID=p.FID
where  j.FVERIFYSTATUS ='0'
and ba.fnumber='银行账户编码'
--and p.fnumber='期间编码'

余额调节表不平问题解析

恭喜您！