学习目标

完成本单元后，您将能够：

应收账款收款

环球机械集团本部持有一笔出票人是环球日化集团本部的应收票据，票据到期日为2021年5月31日，票据到期收到款项，进行票据收款处理。

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【应收票据】，双击打开【应收票据业务处理】菜单，进入应收票据序时簿界面。

在应收票据序时簿界面选中需要收款的票据记录，选择业务或工具栏中的收款按钮，弹出票据收款窗口，维护托收日期和托收账户等内容，再保存票据收款窗口即可。票据收款后反写为“收款”状态。

应收票据收款查询记录路径为：【资金管理】→【票据管理】→【应收票据】→【应收票据收款查询】，若应收票据收款错误，可在收款单序时簿界面选择收款记录取消收款。

说明：

票据管理系统参数NT023【应收票据收款是否生成收款单】参数值为“否”的情况下，应收票据点击收款操作，不生成出纳收款单，只改变应收票据状态为收款状态，应收票据收款查询中也没有收款单记录；

票据管理系统参数NT023【应收票据收款是否生成收款单】参数值为“是”的情况下，应收票据点击收款操作，会生成出纳收款单，财务组织为单据登账模式下可通过生成的出纳收款单登日记账，凭证登账模式下可通过出纳收款单生成凭证登日记账，也可通过应收票据收款查询中的收款单生成凭证登日记账处理。

应收票据收款生成会计凭证可参考如下：

借：银行存款 50000

贷：应收票据 50000

应收票据收款业务