支票是公司的无条件支付委托证明，必须严格按财务制度进行管理，本章节将具体介绍支票的有序管理流程！

学习目标

完成本单元后，您将能够：

了解付款支票管理流程
了解收款支票管理流程

付款支票管理流程

一、概述

付款支票的管理主要是对集团团购入的支票、电汇单等票据的购入、领用、报销的流程进行信息化管理。支票管理流程如下图所示：

二、 如何进行空白支票登记

资金中心环球集团本部去银行购入了一沓空白银行支票，首先将购入的银行空白票据按票据号码登记到系统中。

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【付款支票】→【付款支票登记】，双击【付款支票登记】进入空白票据登记-新增界面。选择购入日期、票据类型等支票信息字段进行维护，并保存即可。

注意：

付款支票只能在实体财务组织登记。

三、如何进行空白支票领用和分配

资金中心环球集团本部有多个资金使用部门，统一购买的支票或其他结算凭证，会分配给各个票据保管人，资金使用部门也可向环球集团本部领用支票。

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【付款支票】，双击【付款支票登记】进入空白票据登记-新增界面。登记空白票据勾选“是否分配”，且同时填写“保管部门”和“保管人”，则该票据自动分配给填写的“保管部门”和“保管人”。保存后支票即为“未使用”状态，可供领用。点击支票序时簿业务栏或工具栏中的领用，进入空白支票领用-新增界面进行维护即可，领用后票据状态反写为“已领用”状态。

登记空白票据不勾选“是否分配”，保存后支票为“库存”状态，不可领用，可进行分配。空白票据未填写“保管部门”和“保管人”，可点击支票序时簿业务栏或工具栏中的分配，分配到对应的保管部门及保管人即可，分配后票据状态自动反写为“未使用”状态，如果需要反分配可点击业务栏中的反分配进行反分配处理。

四、如何进行支票报销（填开）

支票报销是支票领用并使用后对支票信息进行的补充。

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【付款支票】→【付款支票报销（填开）】，双击进入支票报销-新增界面，选择对应的票据号，并维护报销金额等信息进行报销（填开），报销后票据状态自动变为“已报销”状态。也可在支票序时簿界面选中需要报销的票据，点击业务栏或工具栏中的报销按钮进行报销，只有“未使用”或“已领用”状态的票据才能报销。

五、如何进行支票核销

支票填开后，到银行见票即付，还有一段时间差，在这段时间内，支票有可能会作废、换票等。所以在银行确已支付情况下，可以选择对支票进行核销确认。支票核销就是将已开票的支票与银行日记账的付款记录进行关联。

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【付款支票】，双击打开【付款支票业务处理】进入支票序时簿界面，选中一张或多张已报销的支票，点击支票序时簿业务栏或工具栏中的核销按钮，系统会根据业务日期、金额、银行日记账的单据类型与单据号，将支票与银行日记账记录自动建立关联，关联后，反写支票状态为“已核销”。

六、如何进行支票作废

支票可能由于换版、领用过程中的误操作、领用后误填写、持票人未及时入账等多种原因作废。登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【付款支票】，双击打开【付款支票业务处理】进入支票序时簿界面，选中需要作废的支票，点击支票序时簿业务栏或工具栏中的作废按钮。支票作废标志着本张支票生命周期的结束，是支票的结束状态的一种，另一种结束状态是报销或核销。

收款支票管理流程

一、收款支票登记

登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【收款支票】，双击【收款支票登记】进入收款支票-新增界面。选择相关信息并保存即可。也可通过【收款支票批量登记】功能批量新增。

二、收款支票进账

收款支票登记后，可进账处理。登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【收款支票】，双击【收款支票业务处理】进入收款支票序时簿界面，选择登记的收款支票记录点击进账按钮，进入收款支票进账-新增界面，选择收款科目提交即可。支票自动反写为“进账”状态。

三、收款支票背书

收款支票背书是指公司将收到的支票背书给其他的供应商的业务。登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【资金管理】→【票据管理】→【收款支票】，双击【收款支票业务处理】进入收款支票序时簿界面，选择登记的收款支票记录点击背书按钮，进入收款支票背书-新增界面，选择被背书人保存背书单即可。支票自动反写为“背书”状态。

支票管理流程

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